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  • 預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

    時(shí)間:2023-01-09 14:32:00 報(bào)告范文 我要投稿

    預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

      在當(dāng)下這個(gè)社會(huì)中,大家逐漸認(rèn)識(shí)到報(bào)告的重要性,通常情況下,報(bào)告的內(nèi)容含量大、篇幅較長(zhǎng)。那么報(bào)告應(yīng)該怎么寫才合適呢?下面是小編收集整理的預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告,歡迎大家借鑒與參考,希望對(duì)大家有所幫助。

    預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

    預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告1

      一、基本情況

     。ㄒ唬╉(xiàng)目概況。

      紅河州財(cái)政局20xx年年初預(yù)算項(xiàng)目4個(gè),項(xiàng)目預(yù)算資金1010萬(wàn)元,全年支出759.18萬(wàn)元,預(yù)算執(zhí)行率75.17%。分別是:

      1.財(cái)政改革業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi),項(xiàng)目預(yù)算資金177萬(wàn)元,全年支出43.27萬(wàn)元,預(yù)算執(zhí)行率24.45%。

      2.財(cái)政監(jiān)督檢查經(jīng)費(fèi),項(xiàng)目預(yù)算資金41萬(wàn)元,全年支出0萬(wàn)元,預(yù)算執(zhí)行率0%。

      3.財(cái)政委托業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi),項(xiàng)目預(yù)算資金423萬(wàn)元,全年支出416.14萬(wàn)元,預(yù)算執(zhí)行率98.38%。

      4.財(cái)政信息化維護(hù)經(jīng)費(fèi),項(xiàng)目預(yù)算資金369萬(wàn)元,全年支出258.77萬(wàn)元,預(yù)算執(zhí)行率70.13%。

     。ǘ╉(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。

      1.財(cái)政改革業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目年度總體目標(biāo):進(jìn)一步理順紅河

      州財(cái)政標(biāo)準(zhǔn)體系,深化財(cái)政管理體制改革,做好“六穩(wěn)”工作,落實(shí)“六!惫ぷ,兜實(shí)兜牢“三!钡拙,印發(fā)《紅河州剛性支出項(xiàng)目及其標(biāo)準(zhǔn)》《紅河州運(yùn)轉(zhuǎn)類項(xiàng)目及其標(biāo)準(zhǔn)》《20xx年財(cái)政工作手冊(cè)》《紅河州20xx年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和20xx地方財(cái)政預(yù)算(草案)》。強(qiáng)化地方金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管,繼續(xù)落實(shí)《紅河州非法集資舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)實(shí)施辦法》,加大防范非法集資宣傳教育力度,提升人民群眾防范非法集資能力意識(shí)。保護(hù)和傳承珠心算文化,培養(yǎng)和選拔珠心算選手,促進(jìn)珠心算水平的提高。加強(qiáng)財(cái)政干部隊(duì)伍建設(shè),按照州委組織部干部培訓(xùn)要求,舉辦一期財(cái)政干部培訓(xùn)班。

      2.財(cái)政監(jiān)督檢查經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目年度總體目標(biāo):在20xx年監(jiān)督檢查工作的基礎(chǔ)上,完成以下財(cái)政監(jiān)督檢查服務(wù):會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查、財(cái)政扶貧資金專項(xiàng)檢查、紅河州財(cái)政局內(nèi)部資金管理科內(nèi)控制度執(zhí)行情況專項(xiàng)檢查、非稅收入檢查、政府和部門預(yù)決算公開(kāi)檢查服務(wù)、財(cái)政部開(kāi)展減稅降費(fèi)政策措施實(shí)施效果專項(xiàng)檢查、環(huán)保資金檢查等財(cái)政監(jiān)督檢查工作。

      3.財(cái)政委托業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目年度總體目標(biāo):完成財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目投資評(píng)審委托業(yè)務(wù)、政府購(gòu)買PPP咨詢服務(wù)、預(yù)決算公開(kāi)檢查委托業(yè)務(wù)和20xx-20xx年。ǘ┬筒‰U(xiǎn)水庫(kù)除險(xiǎn)驗(yàn)收項(xiàng)目工作,為了進(jìn)一步深化州級(jí)預(yù)算績(jī)效管理工作,提高預(yù)算執(zhí)行效率,加強(qiáng)財(cái)政資金支出管理,逐步擴(kuò)大財(cái)政資金績(jī)效評(píng)價(jià)的規(guī)模和范圍及項(xiàng)目評(píng)審工作,提高財(cái)政資金使用效益。

      4.財(cái)政信息化維護(hù)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目年度總體目標(biāo):在20xx年的基礎(chǔ)上,完成以下信息化運(yùn)行維護(hù)任務(wù):

      (1)保障數(shù)據(jù)中心設(shè)備、數(shù)據(jù)安全穩(wěn)定運(yùn)行,確保全州財(cái)政業(yè)務(wù)系統(tǒng)平穩(wěn)運(yùn)行,財(cái)政專網(wǎng)平穩(wěn)運(yùn)行,視頻會(huì)議正常召開(kāi);

      (2)完成財(cái)政一體化等系統(tǒng)維護(hù)、設(shè)備購(gòu)置、電費(fèi)支付等;

     。3)云南省地方財(cái)政預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化管理平臺(tái);

     。4)紅河州預(yù)算單位會(huì)計(jì)信息集中管理系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、設(shè)備租賃費(fèi);

     。5)資產(chǎn)系統(tǒng)數(shù)據(jù)對(duì)接開(kāi)發(fā)項(xiàng)目;

     。6)省政府采購(gòu)管理信息系統(tǒng)、“政采云”電子賣場(chǎng);

      (7)隱性債務(wù)監(jiān)測(cè)平臺(tái)新模塊開(kāi)發(fā)及服務(wù)項(xiàng)目;

     。8)紅河州部門決算業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)建設(shè)費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、運(yùn)維費(fèi)。

      (三)項(xiàng)目組織管理情況。

      1.成立以局長(zhǎng)為組長(zhǎng),副局長(zhǎng)為副組長(zhǎng),各科室負(fù)責(zé)人及

      局辦公室相關(guān)人員為成員的部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,明確工作職責(zé),制定任務(wù)分解清單。

      2.制定《紅河州財(cái)政局工作規(guī)則》(紅財(cái)〔20xx〕28號(hào))、《紅河州財(cái)政局機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理辦法》(紅財(cái)黨組〔20xx〕30號(hào))等6項(xiàng)制度,以及內(nèi)部監(jiān)督、項(xiàng)目管理、債務(wù)管理等制度匯編,修訂完善《紅河州財(cái)政局公務(wù)接待管理辦法》等工作制度,進(jìn)一步明確了機(jī)關(guān)行政經(jīng)費(fèi)審批手續(xù)和報(bào)銷程序,加強(qiáng)了預(yù)算管理,規(guī)范了收支行為。建立健全合法、合規(guī)、完整財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度,形成良好的內(nèi)部控制機(jī)制。

      3.各項(xiàng)目管理科室根據(jù)職責(zé)分工、管理流程,按各項(xiàng)目的'具體工作要求,制定工作方案、確定實(shí)施范圍、明確目標(biāo)任務(wù)、職責(zé)分工、工作要求、工作時(shí)間節(jié)點(diǎn)等,保證項(xiàng)目順利實(shí)施。

      4.通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)方式,擇優(yōu)委托第三方機(jī)構(gòu),協(xié)助紅河州財(cái)政局完成相關(guān)工作。

      二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況

      為確保部門工作目標(biāo)與整體戰(zhàn)略目標(biāo)的一致性,在單位內(nèi)形成以績(jī)效為導(dǎo)向的財(cái)政資金管理機(jī)制,建立統(tǒng)一、規(guī)范的績(jī)效管理體系并全面正確實(shí)施,紅河州財(cái)政局積極開(kāi)展了20xx年度績(jī)效管理工作。開(kāi)展情況如下:

      1.修訂完善了《紅河州財(cái)政局公務(wù)接待管理辦法》等工作制度,進(jìn)一步明確了機(jī)關(guān)行政經(jīng)費(fèi)審批手續(xù)和報(bào)銷程序,加強(qiáng)了預(yù)算管理,規(guī)范了收支行為。

      2.開(kāi)展20xx年度部門整體支出績(jī)效自評(píng)和項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng),對(duì)未完成績(jī)效目標(biāo)或偏離績(jī)效目標(biāo)較大、預(yù)算執(zhí)行率偏低的項(xiàng)目進(jìn)行分析并說(shuō)明原因,研究提出改進(jìn)措施。

      3.根據(jù)預(yù)算法、《項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》(財(cái)預(yù)〔20xx〕10號(hào))、《紅河州財(cái)政局關(guān)于印發(fā)〈紅河州州級(jí)預(yù)算績(jī)效管理工作規(guī)程(試行)〉的通知》(紅財(cái)預(yù)〔20xx〕97號(hào))等相關(guān)文件要求,對(duì)20xx年部門整體支出和項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行了優(yōu)化,確保績(jī)效目標(biāo)設(shè)置更加科學(xué)、合理。

      4.開(kāi)展事前績(jī)效評(píng)估工作,在第三方機(jī)構(gòu)人員的指導(dǎo)下,由部門領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)人組成專家評(píng)估小組,形成評(píng)估成果。

      5.開(kāi)展績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控工作,明確績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控的目標(biāo),把績(jī)效管理的目標(biāo)分解落實(shí)到績(jī)效監(jiān)控中,提高個(gè)體績(jī)效水平來(lái)改進(jìn)部門整體的績(jī)效水平。

      6.在第三方機(jī)構(gòu)指導(dǎo)下,結(jié)合部門實(shí)際情況,搭建起了本行業(yè)、本領(lǐng)域的整體支出和項(xiàng)目支出績(jī)效指標(biāo)體系。

      7.配合第三方機(jī)構(gòu)開(kāi)展20xx年項(xiàng)目支出績(jī)效部門評(píng)價(jià)工作,對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果存在問(wèn)題進(jìn)行分析,提出改進(jìn)措施并進(jìn)行整改,提高部門績(jī)效水平。

      三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論(附相關(guān)自評(píng)表)

      (一)績(jī)效評(píng)價(jià)綜合結(jié)論。

      1.財(cái)政改革業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi),共設(shè)22個(gè)績(jī)效指標(biāo),完成13個(gè),未完成或部分完成9個(gè),預(yù)算執(zhí)行率24.45%,自評(píng)得分61.4分,自評(píng)等級(jí)為“中”。

      2.財(cái)政監(jiān)督檢查經(jīng)費(fèi),共設(shè)8個(gè)績(jī)效指標(biāo),完成8個(gè),預(yù)算執(zhí)行率0.00%,自評(píng)得分90分,自評(píng)等級(jí)為“優(yōu)”。

      3.財(cái)政委托業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi),共設(shè)32個(gè)績(jī)效指標(biāo),完成29個(gè),未完成或部分完成3個(gè),預(yù)算執(zhí)行率98.38%,自評(píng)得分92.93分,自評(píng)等級(jí)為“優(yōu) ”。

      4.財(cái)政信息化維護(hù)經(jīng)費(fèi),共設(shè)25個(gè)績(jī)效指標(biāo),完成24個(gè),未完成1個(gè),預(yù)算執(zhí)行率70.13%,自評(píng)得分95分,自評(píng)等級(jí)為“優(yōu)”。

      四、主要經(jīng)驗(yàn)及做法

      紅河州財(cái)政局制定了《紅河州財(cái)政局工作規(guī)則》(紅財(cái)〔20xx〕28號(hào))、《紅河州財(cái)政局機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理辦法》(紅財(cái)黨組〔20xx〕30號(hào))等6項(xiàng)制度,以及內(nèi)部監(jiān)督、項(xiàng)目管理、債務(wù)管理等制度匯編,印發(fā)《紅河州財(cái)政局關(guān)于印發(fā)<機(jī)關(guān)公務(wù)接待管理辦法>的通知》(紅財(cái)辦發(fā)〔20xx〕12號(hào)),對(duì)制度適時(shí)更新。建立健全合法、合規(guī)、完整財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度,形成良好的內(nèi)部控制機(jī)制。為項(xiàng)目的管理奠定了基礎(chǔ),保障項(xiàng)目正常開(kāi)展。

      五、存在的問(wèn)題及原因分析

     。ㄒ唬╉(xiàng)目預(yù)算及自評(píng)工作不夠精準(zhǔn),統(tǒng)籌協(xié)調(diào)不夠,不能及時(shí)解決項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中存在的問(wèn)題,難以確保項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo),各項(xiàng)目科室對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)工作的重要性認(rèn)識(shí)有待進(jìn)一步提高。

     。ǘ┰诳(jī)效指標(biāo)完成情況填報(bào)工作中,財(cái)政支出多個(gè)子項(xiàng)目合并為一個(gè)主項(xiàng)目時(shí)存在一定困難,并對(duì)后期的運(yùn)行監(jiān)控和績(jī)效評(píng)價(jià)工作增加了難度。

     。ㄈ┎糠猪(xiàng)目由于不可抗拒原因,未完全按年初計(jì)劃開(kāi)展,資金支出進(jìn)度緩慢,影響了工作任務(wù)和績(jī)效指標(biāo)的完成,拉低了績(jī)效評(píng)價(jià)得分。如:因受疫情客觀因素的影響,取消了財(cái)政干部培訓(xùn)和珠算心算比賽,影響了工作任務(wù)和相應(yīng)績(jī)效指標(biāo)的完成。

      六、下一步工作打算

     。ㄒ唬┻M(jìn)一步提高認(rèn)識(shí),加強(qiáng)預(yù)算管理,做好項(xiàng)目前期的調(diào)研決策工作。

     。ǘ┻M(jìn)一步調(diào)整充實(shí)績(jī)效評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組人員,明確分工,形成合力,壓實(shí)責(zé)任,確保完成單位年度考評(píng)目標(biāo)任務(wù)。

     。ㄈ┘哟髮(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)相關(guān)知識(shí)的培訓(xùn)力度,結(jié)合實(shí)際制定完善資金管理制度。

      七、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

      “財(cái)政信息化維護(hù)經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目的“政府性債務(wù)系統(tǒng)建設(shè)咨詢委托業(yè)務(wù)設(shè)備購(gòu)置19.8萬(wàn)元”、“政府性債務(wù)系統(tǒng)建設(shè)咨詢委托業(yè)務(wù)維護(hù)費(fèi)40萬(wàn)元”經(jīng)財(cái)政部門批準(zhǔn)調(diào)整為“紅河州債務(wù)系統(tǒng)駐場(chǎng)運(yùn)維服務(wù)經(jīng)費(fèi)10.8萬(wàn)元”、“20xx年新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金使用合規(guī)性核查工作委托業(yè)務(wù)費(fèi)49萬(wàn)元”,同時(shí)更新了相應(yīng)的績(jī)效指標(biāo)。

    預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告2

      根據(jù)xx縣人民檢察院建議書(shū),甕檢反貪建(20xx)02號(hào)文件,我鎮(zhèn)村鎮(zhèn)建設(shè)管理所負(fù)責(zé)人袁愈均挪用公款一案,所呈現(xiàn)出單位資金管理問(wèn)題,結(jié)合工作實(shí)際特作如下整改措施:

      一、加強(qiáng)貨幣資金核算與管理,建立健全貨幣資金收入支出管理制度。避免大額現(xiàn)金支出,杜絕白條頂庫(kù)現(xiàn)象,嚴(yán)禁坐支現(xiàn)金;嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線,實(shí)行每月核實(shí)銀行存款實(shí)際存量制,建立獎(jiǎng)罰制度;嚴(yán)禁庫(kù)管和業(yè)務(wù)人員收取貨款,杜絕以個(gè)人名義私存款。

      二、進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作,規(guī)范原始憑證和自制憑證,嚴(yán)格報(bào)銷手續(xù),杜絕大額費(fèi)用無(wú)審批無(wú)明細(xì),正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,嚴(yán)格可控費(fèi)用和三項(xiàng)期間費(fèi)用預(yù)算管理,嚴(yán)禁不屬于正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍的各種開(kāi)支。

      三、完善資金管理制度,理順財(cái)務(wù)、帳務(wù)處理流程,對(duì)資金定期清查盤點(diǎn),加強(qiáng)流動(dòng)資金監(jiān)督管理,定期、不定期對(duì)流動(dòng)資金進(jìn)行清查和盤點(diǎn),嚴(yán)禁白條頂庫(kù),確保資產(chǎn)的安全,避免造成新的損失。

      四、加強(qiáng)資金往來(lái)的.核算和管理,嚴(yán)格資金往來(lái)審批和控制,明確誰(shuí)經(jīng)手、誰(shuí)負(fù)責(zé);誰(shuí)批準(zhǔn)、誰(shuí)負(fù)責(zé),實(shí)行責(zé)任追究制度,做到有辦法、有措施、上手段、決不手軟,確保資金的安全。

      五、加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員的培訓(xùn),建立一支學(xué)習(xí)型、專業(yè)型的會(huì)計(jì)隊(duì)伍,要求全體會(huì)計(jì)人員,一方面要堅(jiān)持政治理論知識(shí)的學(xué)習(xí),提高自身的政治理論水平;另一方面要學(xué)業(yè)務(wù)、學(xué)技能,掌握專業(yè)知識(shí),取得專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格,提高會(huì)計(jì)人員的整體素質(zhì)。

    預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告3

      一、項(xiàng)目概況

      (一)項(xiàng)目資金申報(bào)及批復(fù)情況

      本項(xiàng)目申報(bào)財(cái)政資金20萬(wàn)元,但由于20xx年是實(shí)施四川省“十一五”四川省畜禽育種攻關(guān)計(jì)劃課題的最后一年,為了確保課題如期完成各項(xiàng)研究任務(wù),項(xiàng)目實(shí)施單位申請(qǐng)?jiān)黾友芯拷?jīng)費(fèi)10萬(wàn)元。因此,南江縣科技局、財(cái)政局批準(zhǔn)批復(fù)20xx年度南江黃羊選育保種經(jīng)費(fèi)30萬(wàn)元,財(cái)政資金嚴(yán)格按照項(xiàng)目《實(shí)施方案》預(yù)算支出科目進(jìn)行使用,符合科技資金管理辦法等相關(guān)規(guī)定。

      (二)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

      本項(xiàng)目是四川省科技廳下達(dá)的“十一五”畜禽育種攻關(guān)項(xiàng)目—《南江黃羊快長(zhǎng)品系選育研究》的重要內(nèi)容,20xx年度重點(diǎn)開(kāi)展核心羊群種羊培育與配套研究專題內(nèi)容,其具體績(jī)效目標(biāo)及實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃如下。

      1、南江黃羊核心羊群建設(shè)

      根據(jù)南江黃羊品系選育方案的要求,20xx年完成核心羊群新增種羊500只,其中培育高繁、快長(zhǎng)、大型、黑色等四個(gè)品系繼代選育優(yōu)秀系祖公羊150只(包括成年公羊30只、周歲公羊50只、六月齡公羊70只),培育當(dāng)年提升年齡在六月至周歲段的優(yōu)秀系祖母羊350只。

      2、配套研究專題

      (1)南江黃羊快速育肥技術(shù)研究。選擇南江黃羊羔羊120只,按照“放牧”和“放牧+補(bǔ)飼”的飼養(yǎng)方式,分別在六月齡、八月齡、十月齡、周歲等4個(gè)階段進(jìn)行屠宰測(cè)定其產(chǎn)肉性能,并選擇老殘羊60只進(jìn)行短期育肥觀測(cè)增重效果,從而形成南江黃羊快速育肥技術(shù)。

      (2)南江黃羊疾病綜合防治新技術(shù)研究。通過(guò)對(duì)南江黃羊已發(fā)生的疾病調(diào)查,并結(jié)合國(guó)內(nèi)外羊的疾病防治現(xiàn)狀,研究出傳染病的免疫程序,寄生蟲(chóng)病和普通病的防治方法。形成了“四季驅(qū)蟲(chóng)+春、秋兩季預(yù)防注射+科學(xué)飼養(yǎng)管理”的南江黃羊防疫保健技術(shù)。

     。3)南江黃羊在農(nóng)牧交錯(cuò)帶放牧飼養(yǎng)條件下的“草—畜”平衡技術(shù)研究。具體完成南江地區(qū)草地產(chǎn)草量的測(cè)定、優(yōu)良牧草品種的篩選、農(nóng)作物秸稈利用技術(shù)、草地牧草營(yíng)養(yǎng)價(jià)值評(píng)定、草地載畜(南江黃羊)量測(cè)定等研究?jī)?nèi)容。

      3、實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃

      項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃為10個(gè)月,即20xx年3月至12月。

      (三)項(xiàng)目資金申報(bào)相符性

      項(xiàng)目申報(bào)內(nèi)容與具體實(shí)施內(nèi)容相符,且申報(bào)目標(biāo)合理可行。

      二、項(xiàng)目實(shí)施及管理情況

     。ㄒ唬┵Y金計(jì)劃、到位及使用情況

      1、資金計(jì)劃及到位

      本項(xiàng)目實(shí)際到位縣級(jí)財(cái)政資金30萬(wàn)元,資金到位率100%。

      2、資金使用

      截止項(xiàng)目評(píng)價(jià)時(shí)實(shí)際支出情況31.57萬(wàn)元,項(xiàng)目資金嚴(yán)格按照實(shí)施方案預(yù)算科目計(jì)劃進(jìn)行支出,各預(yù)算科目資金略有小調(diào)整,調(diào)整幅度符合科技資金管理規(guī)定的范圍內(nèi)。詳細(xì)支出如下:

      材料費(fèi)26.51萬(wàn)元,包括試驗(yàn)所需飼草飼料10.57萬(wàn)元、藥品4.47萬(wàn)元、屠宰試驗(yàn)羊3.31 萬(wàn)元、上選種羊支出8.XX萬(wàn)元。比計(jì)劃超支1.91萬(wàn)元,原因是增加了南江黃羊種羊培育數(shù)量,增加支出培育種羊所飼草飼料成本,增加部分在自籌資金中支出1.51萬(wàn)元,在節(jié)余支出的'勞務(wù)費(fèi)中支出0.4萬(wàn)元。

      差旅費(fèi)支出2.15萬(wàn)元,比計(jì)劃超支0.95萬(wàn)元。

      勞務(wù)費(fèi)支出2.21萬(wàn)元。比計(jì)劃節(jié)余1.35萬(wàn)元,節(jié)余資金用于支出增加的差旅費(fèi)、材料費(fèi)。

      專家咨詢費(fèi)支出0.7萬(wàn)元。

      (二)項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理情況

      1、項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)情況

      項(xiàng)目承擔(dān)單位的四川北牧南江黃羊集團(tuán)有限公司屬于四川省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)龍頭企業(yè),企業(yè)內(nèi)部管理制度健全、管理規(guī)范,建立了《四川北牧南江黃羊集團(tuán)有限公司財(cái)務(wù)管理制度》,并結(jié)合項(xiàng)目制訂了《南江黃羊選育保種科研經(jīng)費(fèi)管理辦法》等制度。

      2、機(jī)構(gòu)設(shè)置

      公司內(nèi)部設(shè)置財(cái)務(wù)部,下設(shè)主辦會(huì)計(jì)1人、成本會(huì)計(jì)1人、出納1人。

      3、會(huì)計(jì)核算及賬務(wù)處理情況

      項(xiàng)目資金實(shí)行“專人管理、專戶儲(chǔ)存、專項(xiàng)使用、專賬核算”,待項(xiàng)目結(jié)題驗(yàn)收通過(guò)后合并入公司的統(tǒng)一會(huì)計(jì)賬務(wù)之中。項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出必須由經(jīng)辦人、技術(shù)人員、監(jiān)督人、課題負(fù)責(zé)人、單位領(lǐng)導(dǎo)等逐級(jí)審核簽字的程序進(jìn)行審批后方可支付,各個(gè)環(huán)節(jié)缺一不可。對(duì)項(xiàng)目實(shí)施所需要的物資如種羊、飼料、獸藥、草種等,必須嚴(yán)格按單位物資采購(gòu)要求程序進(jìn)行采購(gòu),采購(gòu)前首先填寫好“物資采購(gòu)申請(qǐng)單”,經(jīng)項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組審批同意后方可采購(gòu)。采購(gòu)時(shí),至少有2名以上采購(gòu)人員參與;對(duì)采購(gòu)數(shù)量較多和金額較大的產(chǎn)品必須由供貨方、采購(gòu)方、監(jiān)督方等三方參與;對(duì)生產(chǎn)所用物資(如飼料、獸藥、草種等)必須根據(jù)物品的性能、數(shù)量等分類保存,并由專人保管,防止霉變,盡量減少損耗。采購(gòu)的物資驗(yàn)收入庫(kù),經(jīng)相關(guān)人員簽字審核后,方可結(jié)算。

      因此,項(xiàng)目實(shí)施單位財(cái)務(wù)管理制度健全,財(cái)務(wù)處理及時(shí),會(huì)計(jì)核算規(guī)范、準(zhǔn)確。

     。ㄈ╉(xiàng)目組織實(shí)施情況

      本項(xiàng)目在縣科技、財(cái)政、畜牧等部門的領(lǐng)導(dǎo)下,由四川北牧南江黃羊集團(tuán)有限公司承擔(dān)實(shí)施,該公司成立南江黃羊選育保種科研實(shí)施小組,由廖哲任組長(zhǎng),譚玉祥、陳瑜任副組長(zhǎng),成員有馬國(guó)柱、岳興之、苗斌、何興隆、石金軍、楊長(zhǎng)欽。主要負(fù)責(zé)南江黃羊選育保種各研究?jī)?nèi)容的實(shí)施與操作,同時(shí)聘請(qǐng)有關(guān)專家,組成專家顧問(wèn)組,以保證按照技術(shù)路線如期完成各項(xiàng)任務(wù)。

      三、項(xiàng)目完成情況

     。ㄒ唬╉(xiàng)目完成任務(wù)量

      1、南江黃羊核心羊群建設(shè)

      根據(jù)南江黃羊品系選育方案的要求,20xx年完成培育種羊602只,完成計(jì)劃任務(wù)120.4%。全年共培育種公羊XX5只,其中成年公羊35只,全部達(dá)到南江黃羊品種一級(jí)標(biāo)準(zhǔn),大型品系成年公羊7只平體重67.32㎏;周歲公羊50只,平均體重42.XX㎏;六月齡公羊80只,特一級(jí)率達(dá)到78.75%;培育種母羊437只。項(xiàng)目單位承擔(dān)實(shí)施的“十一五”四川省畜禽育種攻關(guān)項(xiàng)目通過(guò)驗(yàn)收。

      2、配套研究專題

      本年度全面完成所開(kāi)展的3項(xiàng)研究專題,其研究?jī)?nèi)容如下:

     。1)南江黃羊快速育肥技術(shù)研究。通過(guò)研究探索出南江黃羊當(dāng)年羔羊在“放牧”條件下10月齡羯羊體重達(dá)到32.65㎏為最佳出欄時(shí)間,在“放牧+補(bǔ)飼”條件下,當(dāng)年羯羊年齡在6—8月齡體重達(dá)到28.43㎏為最佳出欄時(shí)間;老殘羊在“放牧+補(bǔ)飼”條件下,通過(guò)2個(gè)月時(shí)間的育肥增重效果最快,只平增重達(dá)到13.68㎏、日增重達(dá)到228克。形成南江黃羊快速育肥技術(shù)。

      (2)南江黃羊疾病綜合防治新技術(shù)研究。本專題研究形成了“四季驅(qū)蟲(chóng)+春、秋兩季預(yù)防注射+科學(xué)飼養(yǎng)管理”的南江黃羊防疫保健技術(shù)。

     。3)南江黃羊在農(nóng)牧交錯(cuò)帶放牧飼養(yǎng)條件下的“草—畜”平衡技術(shù)研究。本研究形成了“合理利用天然草地+人工種草+秸稈飼料”的山區(qū)養(yǎng)羊“草—畜”平衡技術(shù),通過(guò)應(yīng)用實(shí)現(xiàn)了生態(tài)養(yǎng)羊,促進(jìn)養(yǎng)羊業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

      (二)項(xiàng)目完成質(zhì)量

      通過(guò)本項(xiàng)目實(shí)施,使四川北牧南江黃羊集團(tuán)有限公司核心羊群的數(shù)量增加、質(zhì)量得到提升,全年完成生產(chǎn)各類種羊6787只,其中用于核心羊群擴(kuò)群更新602只,對(duì)外推廣種羊6185只。公司年底存欄5368只,其中能繁母羊3047只、配種公羊109只,現(xiàn)有特、一級(jí)種羊2860只,羊群結(jié)構(gòu)合理,品種質(zhì)量得到鞏固。

     。ㄈ╉(xiàng)目完成進(jìn)度

      本項(xiàng)目按照《實(shí)施方案》要求進(jìn)度如期全面完成或超額完成各項(xiàng)研究任務(wù)。

      四、項(xiàng)目效益情況

      本著“邊研究、邊應(yīng)用、推廣”的原則,一邊將研究形成的南江黃羊各新品系向縣內(nèi)推廣,全年向縣內(nèi)養(yǎng)羊農(nóng)戶推廣種羊364只(公羊102只、母羊262只),發(fā)展養(yǎng)羊戶67戶;一邊向縣外推廣應(yīng)用,當(dāng)年向貴州、重慶、湖南、安徽、陜西、甘肅、XX、湖北、廣西和四川等10個(gè)省的38個(gè)縣(區(qū)),推廣種羊6185只。通過(guò)本項(xiàng)目實(shí)施,帶動(dòng)龍頭企業(yè)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展,20xx年四川北牧南江黃羊集團(tuán)有限公司實(shí)現(xiàn)總收入6189萬(wàn)元。

      五、問(wèn)題及建議

      (一)存在的問(wèn)題

      四川北牧南江黃羊集團(tuán)有限公司下屬的四川南江黃羊原種場(chǎng)是南江黃羊核心育種基地,目前,尚存在交通、羊舍、設(shè)施設(shè)備等基礎(chǔ)設(shè)施較差的實(shí)際問(wèn)題。一是通往原種場(chǎng)的公路不通暢,特別是一遇暴雨山洪和冰雪天氣,造成公路時(shí)常斷道,給科研帶來(lái)不便和增加運(yùn)輸成本;二是以羊舍、草場(chǎng)為主基礎(chǔ)設(shè)備極差,大多數(shù)量羊舍是在上世紀(jì)六十年代修建的土木結(jié)構(gòu)房屋,年久失修、破爛不堪,草場(chǎng)過(guò)度利用需要改造,這些都給科研帶來(lái)極大影響;三是設(shè)施設(shè)備極差,原種場(chǎng)尚無(wú)實(shí)驗(yàn)室及試驗(yàn)設(shè)備。

     。ǘ┫嚓P(guān)建議

      由于南江黃羊育種保種是一項(xiàng)長(zhǎng)期的、系統(tǒng)的、復(fù)雜的生物工程,必須長(zhǎng)期堅(jiān)持不懈。針對(duì)上述存在的具體問(wèn)題建議:地方政府和相關(guān)部門應(yīng)加大對(duì)南江黃羊核心育種區(qū)的投入,努力改善基礎(chǔ)設(shè)施條件,為南江黃羊育種保種創(chuàng)造有利條件。

    預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告4

      為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,規(guī)范和加強(qiáng)財(cái)會(huì)工作,貫徹落實(shí)《教育部、財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)財(cái)務(wù)管理工作的意見(jiàn)》(教財(cái)[20xx]21號(hào))文件和《市教育局財(cái)政局轉(zhuǎn)發(fā)〈教育部財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)財(cái)務(wù)管理工作的意見(jiàn)〉的通知》文件精神,我校高度重視,及時(shí)召開(kāi)了校委會(huì),把學(xué)校財(cái)務(wù)、總務(wù)、后勤、工會(huì)及班主任相關(guān)人員,召集起來(lái),進(jìn)行學(xué)習(xí)、座談,對(duì)學(xué)校近幾年財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真自查,F(xiàn)報(bào)告于下:

      1、為了切實(shí)加強(qiáng)自查工作力度,確保相關(guān)人員及時(shí)到位,我校成立了財(cái)務(wù)管理自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。

      校長(zhǎng)樂(lè)華盛任組長(zhǎng),學(xué)校管財(cái)務(wù)總務(wù)副校長(zhǎng)楊接忠為副組長(zhǎng),報(bào)帳員張華,教師代表饒清旺為成員。

      2、我校根據(jù)縣財(cái)政局、教育局的有關(guān)要求和學(xué)校實(shí)際編制了學(xué)校收支預(yù)算。

      學(xué)校一些重大收支,事前都要開(kāi)校委會(huì),事后進(jìn)行常規(guī)公示;學(xué)校每年在教代會(huì)上都要作財(cái)務(wù)報(bào)告,并要在教代會(huì)上都獲得通過(guò)。

      3、我校嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)政策,免收學(xué)生雜費(fèi)、課本費(fèi),停收學(xué)生住宿費(fèi)。

      按文件只收空白作業(yè)本費(fèi),其標(biāo)準(zhǔn)向社會(huì)公示。在我校收費(fèi)中,沒(méi)有一起強(qiáng)制性要求學(xué)生購(gòu)買教輔材料的`行為。嚴(yán)格按照國(guó)家政策及上級(jí)單位要求,實(shí)施并落實(shí),無(wú)任何亂收費(fèi)情況。

      4、學(xué)校嚴(yán)格加強(qiáng)預(yù)算內(nèi),所收學(xué)生作業(yè)本費(fèi)全額繳入預(yù)算外嚴(yán)格實(shí)行“收支兩條線”管理。

      5、我校嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的開(kāi)支范圍及標(biāo)準(zhǔn)。

      各項(xiàng)支出均按實(shí)際發(fā)生數(shù)列支,無(wú)虛列虛報(bào),無(wú)白條作為報(bào)銷憑證。對(duì)于大額款項(xiàng)支出,均要經(jīng)過(guò)經(jīng)辦人、證明人簽字,對(duì)于涉及基建等項(xiàng)目的支出,都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。

      6、我校無(wú)私設(shè)“小金庫(kù)”和“帳外帳”等違規(guī)行為。

      學(xué)校各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出,都嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度,無(wú)亂之濫用和鋪張浪費(fèi)等現(xiàn)象。

      7、學(xué)校對(duì)于學(xué)校的資產(chǎn)增減,都做了較好的登記,做到出入有據(jù)。

      建立了資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、保管、使用、交接、維修等后勤管理制度。每年年底定期進(jìn)行資產(chǎn)清查。做到了賬賬相符、賬卡相符、賬物相符。

      8、我校按照上級(jí)有關(guān)規(guī)定,做好對(duì)困難住宿生的生活補(bǔ)助的申請(qǐng)、審核、公示等工作,生活補(bǔ)助全額發(fā)放給家長(zhǎng)。

    預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告5

      我校根據(jù)《關(guān)于印發(fā)<廣西壯族自治區(qū)教育廳開(kāi)展審整改工作活動(dòng)方案>的.通知》(桂教財(cái)務(wù))[20xx])10號(hào)和廣西壯族自治區(qū)教育廳《關(guān)于開(kāi)展“審計(jì)整改”活動(dòng)階段性檢查驗(yàn)收工作的通知》(桂教財(cái)務(wù))[20xx])33號(hào)文件精神,對(duì)我校財(cái)務(wù)工作認(rèn)真進(jìn)行認(rèn)真自查自評(píng)及檢查整改,現(xiàn)將整改情況匯報(bào)如下

      一、認(rèn)真學(xué)習(xí),提高認(rèn)識(shí)

      我校認(rèn)真組織領(lǐng)導(dǎo)班子和財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)上級(jí)財(cái)務(wù)文件,統(tǒng)一思想,提高認(rèn)識(shí),強(qiáng)化財(cái)經(jīng)紀(jì)律,不繼提高財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平,并不斷完善學(xué)校財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)制度。

      二、成立領(lǐng)導(dǎo)小組工作

      我校結(jié)合實(shí)際,成立了德峨鄉(xiāng)初級(jí)中學(xué)財(cái)務(wù)整改領(lǐng)導(dǎo)小組。

      組長(zhǎng):黃仕鋒(校長(zhǎng))

      副組長(zhǎng):李連聲(副校長(zhǎng))

      組員:廖澤、張成光、楊進(jìn)文、岑廷榮、王正想、朱學(xué)升、李幫文、黃美蘭

      領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,辦公主任由李連聲副校長(zhǎng)兼任,統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指導(dǎo)財(cái)務(wù)審計(jì)整改的各項(xiàng)工作。

      三、整改措施

      依據(jù)制度要求認(rèn)真進(jìn)行審計(jì)整改,自查自糾存在的.問(wèn)題,認(rèn)真反思,找差距,尋原因。通過(guò)認(rèn)真組織小組成員查看至xx年會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)賬簿。在會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)賬簿中銀行日記帳、出納的現(xiàn)金日記賬不存在任何問(wèn)題,無(wú)需整改。

      存在的一些問(wèn)題是:

      1、會(huì)計(jì)、出納還沒(méi)有取得從業(yè)資格證,正在學(xué)習(xí)爭(zhēng)。

      2、在會(huì)計(jì)憑證中出現(xiàn)沒(méi)有蓋財(cái)務(wù)公章、財(cái)務(wù)主管章、報(bào)賬員章、出納章現(xiàn)象及附件不完善現(xiàn)象;

      3、固定資產(chǎn)登記和報(bào)廢登記不完善現(xiàn)象。整改領(lǐng)導(dǎo)組針對(duì)以上存在的問(wèn)題進(jìn)行分工協(xié)作,分塊整改,現(xiàn)已全部整改完善。

      總之,財(cái)務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎(chǔ),財(cái)務(wù)工作直接影響著學(xué)校的發(fā)展,要辦好學(xué)校,首先要管理好財(cái)務(wù),把有限的資金用在刀刃上。為此,在今后的工作中,我校將按上級(jí)主管部門的要求,嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度,管理好學(xué)校財(cái)務(wù)。堅(jiān)持每月對(duì)經(jīng)費(fèi)的收支由財(cái)務(wù)審核小組審核后,再進(jìn)行報(bào)賬、公示,將財(cái)務(wù)開(kāi)支情況在公示欄公布,自覺(jué)接受上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、全校教職工的監(jiān)督。

    預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告6

      根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)深圳監(jiān)管局《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開(kāi)展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的通知》(深證局發(fā)〔20xx〕109號(hào))的要求,我司開(kāi)展了此次專項(xiàng)活動(dòng)自查工作,制定了自查方案,已完成了第一階段的自查工作,現(xiàn)將本次專項(xiàng)活動(dòng)第二階段的整改情況報(bào)告如下:

      一、整改活動(dòng)開(kāi)展情況

      公司根據(jù)貴局下發(fā)的[20xx]109號(hào)《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開(kāi)展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的通知》(以下簡(jiǎn)稱《通知》)要求,以及《調(diào)查問(wèn)卷》、《常見(jiàn)問(wèn)題》中對(duì)相關(guān)具體問(wèn)題的描述,我司20xx年11月20日前開(kāi)展了第一階段的自查工作,認(rèn)真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,確定了具體整改期限,明確整改責(zé)任人。對(duì)深圳證監(jiān)局走訪過(guò)程中提出的問(wèn)題,我們已嚴(yán)格按照要求整改。在對(duì)相關(guān)問(wèn)題整改中我們咨詢了公司外聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的意見(jiàn)、建議。本次整改以會(huì)議、郵件、現(xiàn)場(chǎng)檢查等形式督促、跟進(jìn)整改進(jìn)度,落實(shí)整改情況。

      二、自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及整改情況

      根據(jù)《通知》的目標(biāo)和要求,各公司的`財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作應(yīng)達(dá)到以下要求:

     。ㄒ唬└鞴緫(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu),做到崗位職責(zé)清晰,授權(quán)明確合理,不相容職務(wù)相互分離,相互制約;財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員具備相關(guān)專業(yè)知識(shí)和專業(yè)技能,具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格;公司對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員后續(xù)教育有制度性安排。

      (二)各公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,建立健全符合公司自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度體系并不斷予以完善,明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款,對(duì)需要進(jìn)行責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定,責(zé)任追究應(yīng)與績(jī)效考核掛鉤。

      各公司應(yīng)當(dāng)建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度,對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等做出規(guī)定。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)。

      (三)各公司應(yīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理,保證財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的獨(dú)立性,不得與控股股東、實(shí)際控制人共用財(cái)務(wù)信息系統(tǒng),也不得向控股股東、實(shí)際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限;公司的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會(huì)計(jì)電算化相關(guān)規(guī)定的要求,滿足公司的實(shí)際需要;公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的管理。

     。ㄋ模└鞴緫(yīng)當(dāng)加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性,憑證填制符合要求,會(huì)計(jì)檔案歸檔及時(shí)、保管安全;應(yīng)當(dāng)切實(shí)提高會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)信息披露水平,能獨(dú)立編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)表附注;應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定,結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn),制定明確、恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)政策,并在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中詳細(xì)披露,不得以《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》中的原則性規(guī)定代替公司的會(huì)計(jì)政策。

      根據(jù)上述通知要求(一),我們?cè)谧圆橹幸劳胸?cái)務(wù)管理組織架構(gòu),明確了各崗位職責(zé)、優(yōu)化了工作流程,根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化,及時(shí)進(jìn)行了修訂更新;對(duì)集團(tuán)內(nèi)各公司會(huì)計(jì)人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì),了解會(huì)計(jì)人員是否具備從業(yè)資格;在20xx年12月份公司組織安排了“財(cái)務(wù)部門20xx年度教育訓(xùn)練計(jì)劃”。

      根據(jù)上述通知要求(二),自查中公司根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定,具體制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則,如:《財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人制度》等。此次整改中又補(bǔ)充完善了《會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育管理制度》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等制度。

      根據(jù)上述通知要求(三),自查中公司規(guī)模急速發(fā)展,經(jīng)營(yíng)模式的不斷創(chuàng)新,流程操作更新加快,在財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)方面已加強(qiáng)建設(shè)和管理,公司ERP系統(tǒng)已升級(jí)至用友8.9.0版本,人員操作權(quán)限由信息部嚴(yán)格控制,職責(zé)分明。為適應(yīng)公司發(fā)展需要,公司已增加了費(fèi)用預(yù)算模塊,采用用友軟件中的集團(tuán)預(yù)算應(yīng)用模式,包括深圳、蘇州、南昌的預(yù)算與業(yè)務(wù)報(bào)銷都使用了該模式進(jìn)行管理,從預(yù)算管理設(shè)定、預(yù)算表的編制、預(yù)算的控制與分析,以及日常報(bào)銷的業(yè)務(wù)均按照集團(tuán)模式統(tǒng)一進(jìn)行。這種模式有利于集團(tuán)的集中管控,并能夠獨(dú)立部署預(yù)算與報(bào)銷的IT系統(tǒng),利于進(jìn)行日常維護(hù)和風(fēng)險(xiǎn)的管理。合同管理模塊,主要為設(shè)備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在ERP系統(tǒng)中管理,固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù),極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報(bào)銷、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供應(yīng)商管理平臺(tái)等模塊,這些模塊已陸續(xù)投入使用。

      根據(jù)上述通知要求(四),自查中公司進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)憑證填制規(guī)范要求,摘要簡(jiǎn)明清晰、科目使用規(guī)范、合理。會(huì)計(jì)檔案及時(shí)歸檔、保管,制定了《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》,并已遵照?qǐng)?zhí)行。根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定,制定了具體明確的適合公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的記賬基礎(chǔ)和記量屬性、外幣業(yè)務(wù)核算方法、收入確認(rèn)原則、存貨核算方法等相關(guān)會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)、會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正方法。

      針對(duì)在自查中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及具體整改情況如下:

      1.財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況

      存在的問(wèn)題:財(cái)務(wù)部分人員暫未取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證。

      整改措施:根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《深圳市會(huì)計(jì)條例》中對(duì)會(huì)計(jì)人員

      資格的相關(guān)規(guī)定,按照《深圳市會(huì)計(jì)條例》中第十條:“取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)的人員,方可從事會(huì)計(jì)工作”要求,公司對(duì)集團(tuán)內(nèi)各公司會(huì)計(jì)人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì),審查各會(huì)計(jì)人員的從業(yè)資格,通知未取得會(huì)計(jì)證人員在最近一個(gè)周期考取,人事部門將此作為后續(xù)財(cái)務(wù)人員招聘錄用條件之一。

      整改結(jié)果:未取得會(huì)計(jì)證人員將在20xx年6月份深圳財(cái)政局會(huì)計(jì)證資格考試報(bào)名期間內(nèi)考取,12月參加財(cái)會(huì)電算化考試,預(yù)計(jì)年底可取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)。

      2.會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況

      存在的問(wèn)題:對(duì)合并范圍往來(lái)定期對(duì)賬,每月一次明細(xì)賬核對(duì),只是核對(duì)正確,未對(duì)結(jié)果簽字確認(rèn)。

      整改措施:進(jìn)一步明確、規(guī)范各會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé),完善各往來(lái)對(duì)賬手續(xù),從此次財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查之日起銷售會(huì)計(jì)已按月及時(shí)與蘇州、南昌子公司往來(lái)對(duì)賬,在次月10號(hào)前完成對(duì)賬工作,由雙方簽章確認(rèn),現(xiàn)已遵照?qǐng)?zhí)行。

      整改結(jié)果:從20xx年11月起銷售會(huì)計(jì)已對(duì)內(nèi)部往來(lái)對(duì)賬雙方簽章確認(rèn),后續(xù)持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行。

      3.資金管理和控制情況

      存在問(wèn)題:

      (1)出納人員獲取部分銀行未實(shí)施快遞派送的銀行對(duì)帳單;

      (2)部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未復(fù)核。

      整改措施:

      (1).明確出納崗位工作職責(zé),加強(qiáng)出納工作管理,更換由其他會(huì)計(jì)人員從銀行索取銀行對(duì)帳單,做到相互牽制,明確責(zé)任;

      (2).監(jiān)督檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表簽批手續(xù)完整,并且指定專人復(fù)核,在每一賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后,對(duì)銀行存款余額調(diào)節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表,核對(duì)銀行存款明細(xì)科目,以防相關(guān)表檔遺漏。

    預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告7

      一、工會(huì)財(cái)務(wù)管理中出現(xiàn)的問(wèn)題

      我市工會(huì)所轄13個(gè)區(qū)縣和3個(gè)開(kāi)發(fā)區(qū)工會(huì)。近年來(lái),各區(qū)、縣工會(huì)在加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作方面進(jìn)行了一些有益的探索,取得了一定成效,但也存在一些問(wèn)題,主要表現(xiàn)在:區(qū)、縣財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)尚未全部到位;部分區(qū)、縣工會(huì)財(cái)務(wù)預(yù)算管理粗放、預(yù)算約束不強(qiáng)、配套制度還不完善;鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會(huì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱等。這些問(wèn)題與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下工會(huì)工作的發(fā)展不相適應(yīng),其弊端日漸凸顯,亟待改善和加強(qiáng)。

      (一)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)不到位

      目前在我市十三個(gè)區(qū)、縣工會(huì)中,城三區(qū)及雁塔區(qū)工會(huì)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)相對(duì)解決得較好,其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會(huì)機(jī)關(guān)人員的工會(huì)經(jīng)費(fèi)或定額劃撥經(jīng)費(fèi),與足額劃撥相差甚遠(yuǎn),臨潼區(qū)及3個(gè)開(kāi)發(fā)區(qū)至今尚未解決。

      (二)稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣

      稅務(wù)代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)后,各區(qū)、縣及開(kāi)發(fā)區(qū)工會(huì)的建會(huì)率及工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳率與以往相比有了大幅度提高,但仍然存在經(jīng)費(fèi)收繳空白點(diǎn)。據(jù)調(diào)查顯示,碑林區(qū)工會(huì)所屬基層單位已成立工會(huì)的有4000多家,而繳經(jīng)費(fèi)的只有1600多家,不到40%;雁塔區(qū)工會(huì)所屬基層單位已成立工會(huì)的有多家,而繳經(jīng)費(fèi)的單位只有600多家,也只達(dá)到30%。

      (三)財(cái)務(wù)管理制度尚不完善,經(jīng)費(fèi)支出隨意性較大

      有的區(qū)、縣多年來(lái)沒(méi)有制訂相關(guān)的財(cái)務(wù)制度,有的區(qū)、縣財(cái)務(wù)制度制訂的不全面、財(cái)務(wù)報(bào)銷及審批制度不明確,尤其缺少預(yù)決算管理制度,直接導(dǎo)致了經(jīng)費(fèi)支出隨意性大。決算情況表明,有的區(qū)、縣工會(huì)行政費(fèi)、工會(huì)業(yè)務(wù)費(fèi)超支達(dá)200%,有的經(jīng)費(fèi)支出不足預(yù)算的5%。有的開(kāi)發(fā)區(qū)工會(huì)會(huì)計(jì)、出納一人擔(dān)任,不符合會(huì)計(jì)核算規(guī)定,財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。

      (四)財(cái)務(wù)審批報(bào)銷制度不夠規(guī)范

      有的區(qū)、縣審批報(bào)銷程序中沒(méi)有會(huì)計(jì)人員審核,經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導(dǎo)簽字報(bào)銷,待會(huì)計(jì)人員作賬時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,為時(shí)已晚。還有一些財(cái)務(wù)人員審核把關(guān)不嚴(yán),存在白條報(bào)賬及無(wú)效票據(jù)報(bào)賬的現(xiàn)象。有的未嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定,支出時(shí)超限額使用現(xiàn)金,發(fā)放物品未附發(fā)放明細(xì)單。

      (五)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會(huì)財(cái)務(wù)工作薄弱

      我市區(qū)、縣工會(huì)有181個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會(huì),單獨(dú)建立工會(huì)賬戶的單位很少,總體上不足10%,工會(huì)獨(dú)立管理經(jīng)費(fèi)的要求落實(shí)得不好。地稅代收后,工會(huì)組織迅猛發(fā)展,但也存在集中建會(huì)、突擊建會(huì)的情況。有的區(qū)、縣工會(huì)審批工會(huì)組織不規(guī)范,2-3人就成立單獨(dú)的工會(huì)委員會(huì),有的將49個(gè)單位組成一個(gè)聯(lián)合會(huì),這些單位既不在一個(gè)地域,也無(wú)共同的行業(yè)特點(diǎn),工會(huì)組織難以單獨(dú)建立銀行賬戶,也難以對(duì)工會(huì)財(cái)務(wù)進(jìn)行有效的管理和監(jiān)督。

      (六)人員素質(zhì)不高,會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱

      有些區(qū)、縣工會(huì)財(cái)務(wù)人員不具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí),業(yè)務(wù)水平低,人員變動(dòng)頻繁,同時(shí)又身兼多職。加之有的財(cái)務(wù)人員責(zé)任意識(shí)不強(qiáng),存在會(huì)計(jì)核算不及時(shí)、科目使用不準(zhǔn)確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂票據(jù)的管理、使用制度。收經(jīng)費(fèi)時(shí)每人一本收據(jù),開(kāi)出的收據(jù)無(wú)人監(jiān)督和管理,有的長(zhǎng)達(dá)數(shù)年票據(jù)和錢無(wú)法收回,同時(shí)還存在提前開(kāi)收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象?h級(jí)文化宮的財(cái)務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn),無(wú)法適應(yīng)財(cái)務(wù)管理工作發(fā)展的需要。

      二、原因及分析

      (一)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)的問(wèn)題

      地稅代收后,各單位的經(jīng)費(fèi)收入主要分為三大塊,即地稅代收經(jīng)費(fèi)、財(cái)政劃撥經(jīng)費(fèi)及自收經(jīng)費(fèi)。在財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)問(wèn)題上,各區(qū)、縣工會(huì)都不同程度地做了一些工作,但由于區(qū)、縣財(cái)政比較困難,加之我們的'協(xié)調(diào)溝通工作也不到位,導(dǎo)致財(cái)政劃撥的工會(huì)經(jīng)費(fèi)不能全部到位。

      (二)工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳率不高的問(wèn)題

      區(qū)、縣及開(kāi)發(fā)區(qū)工會(huì)認(rèn)為地稅代收后經(jīng)費(fèi)已經(jīng)比原來(lái)多了,夠花就行,認(rèn)為稅務(wù)局代收多少就收多少,收不上來(lái)也沒(méi)有辦法,催繳經(jīng)費(fèi)工作不到位。有些單位趁著稅務(wù)局抓的不嚴(yán),工會(huì)經(jīng)費(fèi)想交多少就交多少,有些單位甚至不向稅務(wù)部門申報(bào)繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)。地稅代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)的信息化、網(wǎng)絡(luò)化工作未步入正軌,財(cái)務(wù)人員每次對(duì)代收信息進(jìn)行手工分類及匯總,這樣就很難及時(shí)掌握應(yīng)繳未繳及未足額繳納單位的信息,工作效率不高。

      (三)財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱的問(wèn)題

      一是多年來(lái)對(duì)如何管好、用好工會(huì)經(jīng)費(fèi)重視不夠,沒(méi)有制定相應(yīng)的制度來(lái)確保工會(huì)經(jīng)費(fèi)的合理、有效使用;二是縣級(jí)工會(huì)財(cái)務(wù)人員大多缺乏專業(yè)知識(shí),加之培訓(xùn)工作未能跟上,因此,縣、區(qū)工會(huì)財(cái)務(wù)工作不能適應(yīng)形勢(shì)發(fā)展的要求。

      (四)鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道一級(jí)工會(huì)財(cái)務(wù)管理問(wèn)題我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會(huì)工作范圍廣,肩負(fù)的任務(wù)重,人員編制少,非公企業(yè)多問(wèn)題多。如工會(huì)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支由行政領(lǐng)導(dǎo)審批,工會(huì)經(jīng)費(fèi)無(wú)法正常保證,只能依靠區(qū)縣工會(huì)的補(bǔ)助等,管理起來(lái)困難很大。

      三、對(duì)策及建議

      (一)采取有效措施,提高代收經(jīng)費(fèi)收繳率及財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)到位率

      各區(qū)、縣及開(kāi)發(fā)區(qū)工會(huì)要克服地稅一代收就萬(wàn)事大吉的思想,充分發(fā)揮收繳經(jīng)費(fèi)的主動(dòng)作用,及時(shí)掌握基層單位的職工人數(shù)、工資總額情況。針對(duì)代收經(jīng)費(fèi)過(guò)程中存在的問(wèn)題,采取與稅務(wù)局聯(lián)合下發(fā)催撥通知或與稽查局聯(lián)合檢查的方式,督促基層單位足額繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi),逐步減少收繳經(jīng)費(fèi)的盲區(qū)。要采取有效措施,加大財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)工作力度,在調(diào)查研究,摸清底數(shù)的基礎(chǔ)上,向同級(jí)黨委和政府匯報(bào),與同級(jí)財(cái)政部門進(jìn)行協(xié)調(diào),切實(shí)將財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資的行政事業(yè)單位的工會(huì)經(jīng)費(fèi)納入財(cái)政預(yù)算,力爭(zhēng)全面實(shí)現(xiàn)行政事業(yè)單位計(jì)撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)由財(cái)政統(tǒng)一劃撥。

      (二)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),為財(cái)務(wù)人員履行職責(zé)創(chuàng)造條件

      各單位領(lǐng)導(dǎo)要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo),認(rèn)真研究解決經(jīng)費(fèi)收繳、財(cái)務(wù)管理、資金使用中的重點(diǎn)和難點(diǎn)問(wèn)題;要對(duì)存在的問(wèn)題,逐一檢查,尋找差距,分析原因,制定措施,限期整改;要充分調(diào)動(dòng)財(cái)務(wù)人員的積極性和創(chuàng)造性,為財(cái)務(wù)人員依法按章履行職責(zé)創(chuàng)造條件。

      (三)強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理,建立健全工會(huì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度

      制度重在管理,管理重在規(guī)范。市總工會(huì)財(cái)務(wù)部已針對(duì)檢查中存在的問(wèn)題,制定了一系列強(qiáng)化區(qū)、縣工會(huì)財(cái)務(wù)管理的工作制度。

    預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告8

      一、項(xiàng)目基本情況

     。ㄒ唬┛(jī)效目標(biāo)情況。

      20xx年我鎮(zhèn)項(xiàng)目預(yù)算有共計(jì)7個(gè)項(xiàng)目,具體情況如下:

      1.(政府)一般行政管理事務(wù),主要用于公共安全基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè);宣傳教育和安全監(jiān)管等;森林防滅火。應(yīng)急處置等。

      2.其他社會(huì)保障和就業(yè)支出(國(guó)有企業(yè)人員補(bǔ)助),主要用于國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)保障工作經(jīng)費(fèi);

      3.(群團(tuán))一般行政管理事務(wù),主要用于保障群團(tuán)建設(shè)、開(kāi)展群團(tuán)活動(dòng)。

      4.(黨委)一般行政管理事務(wù),主要用于保障黨組織活動(dòng)開(kāi)展,組織黨員進(jìn)行培訓(xùn)。

      5.污水處理及垃圾清運(yùn)費(fèi),主要用于污水處理及垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)等。

      6、基層政權(quán)化建設(shè),主要用于行政區(qū)劃調(diào)整后對(duì)辦公室、會(huì)議室、便民服務(wù)中心的改造,保證正常辦公。

      7.產(chǎn)糧大縣項(xiàng)目補(bǔ)助,主要用于渠道修建及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

     。ǘ┵Y金安排情況。

      7個(gè)項(xiàng)目安排資金129.8950萬(wàn)元,具體情況如下。

      1.(政府)一般行政管理事務(wù),安排資金72350元,預(yù)算資金已全部分解下達(dá);

      2.其他社會(huì)保障和就業(yè)支出(國(guó)有企業(yè)人員補(bǔ)助),安排資金3,000.00元,預(yù)算資金已全部分解下達(dá);

      3.(群團(tuán))一般行政管理事務(wù),安排資金20000元,預(yù)算資金已全部分解下達(dá)。

      4.(黨委)一般行政管理事務(wù),安排資金26000元,預(yù)算資金已全部分解下達(dá)。

      5.污水處理及垃圾清運(yùn)費(fèi),安排資金417600元,預(yù)算資金已全部分解下達(dá)。

      6.基層政權(quán)化建設(shè),安排資金160000元,預(yù)算資金已全部分解下達(dá)。

      7.產(chǎn)糧大縣項(xiàng)目補(bǔ)助,安排資金600,000元,預(yù)算資金已全部分解下達(dá)。

      二、績(jī)效目標(biāo)完成情況分析

     。ㄒ唬╊A(yù)算執(zhí)行進(jìn)度情況分析。

      截止20xx年12月31日,紫河鎮(zhèn)7個(gè)項(xiàng)目已全部完成,整體堅(jiān)持嚴(yán)格按年初預(yù)算,堅(jiān)持量入為出,收支平衡,運(yùn)轉(zhuǎn)正常。

     。ǘ┛傮w績(jī)效目標(biāo)完成情況分析。

      全鎮(zhèn)7個(gè)項(xiàng)目安排資金129.8950萬(wàn)元,完成129.8950萬(wàn)元,預(yù)算執(zhí)行率100%。

     。ㄈ┛(jī)效指標(biāo)完成情況分析。

      1.(政府)一般行政管理事務(wù)項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)7.2350萬(wàn)元,執(zhí)行數(shù)為7.2350萬(wàn)元,完成預(yù)算的100%。通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施,森林防火、安全監(jiān)管、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)得到了改善。

      2.其他社會(huì)保障和就業(yè)支出(國(guó)有企業(yè)人員補(bǔ)助)項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)0.3萬(wàn)元,執(zhí)行數(shù)為0.3萬(wàn)元,完成預(yù)算的100%。通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施,更好為國(guó)有企業(yè)退休職工服務(wù)。

      3.(群團(tuán))一般行政管理事務(wù)項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)2萬(wàn)元,執(zhí)行數(shù)為2萬(wàn)元,完成預(yù)算的100%。通過(guò)項(xiàng)目的實(shí)施,群眾工作得以順利的開(kāi)展。

      4.(黨委)一般行政管理事務(wù)項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)2.6萬(wàn)元,執(zhí)行數(shù)為2.6萬(wàn)元,完成預(yù)算的100%。通過(guò)項(xiàng)目的實(shí)施,黨員教育培訓(xùn)的得以順利開(kāi)展,提高了黨員素質(zhì)。

      5.鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理及垃圾清運(yùn)項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)41.76萬(wàn)元,執(zhí)行數(shù)為41.76萬(wàn)元,完成預(yù)算的100%。通過(guò)項(xiàng)目的實(shí)施,鎮(zhèn)域內(nèi)污水及垃圾等的清運(yùn),提升鎮(zhèn)容鎮(zhèn)貌,提高居民生活滿意度。

      6.基層政權(quán)化建設(shè)項(xiàng)目全年預(yù)算16萬(wàn)元,執(zhí)行數(shù)為16萬(wàn)元,完成預(yù)算的100%。通過(guò)項(xiàng)目的實(shí)施,政府辦公條件得以改善,方便群眾辦事。

      7.產(chǎn)糧大縣項(xiàng)目補(bǔ)助項(xiàng)目全年預(yù)算60萬(wàn)元,執(zhí)行數(shù)為60萬(wàn)元,完成預(yù)算的'100%。通過(guò)項(xiàng)目的實(shí)施,村級(jí)渠道修建及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)得以改善。

     。ㄋ模╉(xiàng)目效益分析。

      一是改善了居住環(huán)境,提高了群眾的生活質(zhì)量,提升人們自身的素質(zhì);二是維護(hù)了社會(huì)穩(wěn)定,保障了轄區(qū)內(nèi)的安全,群眾滿意度很高;三是保障了鎮(zhèn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)工作的順利開(kāi)展。四是改善了農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施。

      三、偏離績(jī)效目標(biāo)的原因和下一步改進(jìn)措施

      20xx年績(jī)效目標(biāo)按要求全部完成,在下一步工作中,將更加嚴(yán)格控制預(yù)算執(zhí)行,做好項(xiàng)目資金管控,突出項(xiàng)目績(jī)效效應(yīng),使項(xiàng)目資金發(fā)揮更好更大的作用。

      四、績(jī)效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用和公開(kāi)情況

      按照“花錢必問(wèn)效”的原則,嚴(yán)格績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用,并將績(jī)效自評(píng)結(jié)果于8月1日前在縣門戶網(wǎng)站專欄板塊予以公開(kāi),主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。

      五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

      無(wú)。

    預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告9

      為確實(shí)做好20xx年度專項(xiàng)資金績(jī)效自評(píng)工作,提高財(cái)政資金使用效益,根據(jù)《宜章縣財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展縣級(jí)財(cái)政資金績(jī)效自評(píng)和績(jī)效監(jiān)控工作的通知》(宜財(cái)績(jī)字〔20xx〕46號(hào))文件精神,結(jié)合實(shí)際,我單位組織成立了績(jī)效評(píng)價(jià)工作小組,評(píng)價(jià)小組采取座談等方式聽(tīng)取情況,檢查專項(xiàng)資金有關(guān)賬目,收集整理專項(xiàng)資金支出相關(guān)資料,并根據(jù)各部門(股室)報(bào)送的績(jī)效自評(píng)材料進(jìn)行分析、總結(jié),現(xiàn)將我單位專項(xiàng)資金績(jī)效自評(píng)結(jié)果報(bào)告如下:

      一、專項(xiàng)概況

      20xx年我單位狠抓重點(diǎn)工作,較好地完成了各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù),取得了較好的社會(huì)效益。根據(jù)我單位的工作職能和職責(zé)、按照項(xiàng)目資金的使用內(nèi)容和用途,本單位項(xiàng)目資金支出主要有2項(xiàng):

      1、港房屋協(xié)管經(jīng)費(fèi)。

      2、保障性住房工作經(jīng)費(fèi)。

      這2個(gè)項(xiàng)目是續(xù)建項(xiàng)目,資金來(lái)源為年初財(cái)政預(yù)算或年中財(cái)政預(yù)算追加。

      二、專項(xiàng)資金使用及管理情況

      我單位項(xiàng)目支出年初預(yù)算為22萬(wàn)元,其中用于社區(qū)、居委會(huì)房屋協(xié)管的'相關(guān)費(fèi)用2萬(wàn)元;用于保障性住房工作經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元。

      20xx年我單位項(xiàng)目支出決算為22萬(wàn)元,具體如下:

      1、房屋協(xié)管支出2萬(wàn)元,主要用于社區(qū)、居委會(huì)房屋協(xié)管的相關(guān)費(fèi)用。

      2、保障性住房工作經(jīng)費(fèi)支出20萬(wàn)元,主要用于主要用于保障性安居工作等方面支出。

      項(xiàng)目所有開(kāi)支均按照國(guó)有建設(shè)單位制度執(zhí)行,資金的使用全部實(shí)行專賬管理,專款專用,嚴(yán)格把關(guān),整個(gè)項(xiàng)目的運(yùn)行完全按照我單位內(nèi)部管理制度、縣委、縣政府及財(cái)政的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。單位內(nèi)部不定期進(jìn)行抽查,嚴(yán)格人員作風(fēng),不存在違規(guī)違法的問(wèn)題。各個(gè)項(xiàng)目資金使用與具體項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容相符,績(jī)效總目標(biāo)和階段性目標(biāo)都已按照計(jì)劃完成,未逾期。

      三、專項(xiàng)組織實(shí)施情況

      我單位2個(gè)大專項(xiàng)工作均已完成當(dāng)年計(jì)劃,完成了年度績(jī)效目標(biāo)。所有項(xiàng)目的日常管理工作均按照我單位相關(guān)管理制度執(zhí)行,建立了工作有計(jì)劃、實(shí)施有方案、日常有監(jiān)督的管理機(jī)制,工作取得了較好的成效,效能得到了提高、獲得了社會(huì)公眾的好評(píng)100%。

      四、專項(xiàng)績(jī)效情況分析

      我單位20xx年2個(gè)大專項(xiàng),從項(xiàng)目立項(xiàng)、資金落實(shí)、業(yè)務(wù)管理到財(cái)務(wù)管理、項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目效益,6項(xiàng)二級(jí)指標(biāo)得分都很高,總分達(dá)到97分。

      1、項(xiàng)目立項(xiàng)(12分):項(xiàng)目的申請(qǐng)、設(shè)立過(guò)程符合相關(guān)要求,設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)合理,績(jī)效指標(biāo)細(xì)化、明確、清晰、可衡量。

      2、資金落實(shí)(8分):資金落實(shí)到位情況良好

      3、業(yè)務(wù)管理(9分):管理制度健全、制度執(zhí)行有效、項(xiàng)目質(zhì)量可控。

      4、財(cái)務(wù)管理(20分):管理制度健全、資金使用合規(guī)、財(cái)務(wù)監(jiān)控有效。

      5、項(xiàng)目產(chǎn)出(29分):項(xiàng)目完成率100%、完成及時(shí)率100%、質(zhì)量達(dá)標(biāo)率100%、成本節(jié)約率100%。

      6、項(xiàng)目效益(19分):項(xiàng)目實(shí)施對(duì)經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益好,是發(fā)展民生、改善民生需要,使得區(qū)域內(nèi)住房的保障,為區(qū)域內(nèi)經(jīng)濟(jì)創(chuàng)造了條件,生態(tài)效益都較好,可持續(xù)影響對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)揮更好效益、社會(huì)公眾的滿意度非常高。

      五、基本經(jīng)驗(yàn)及主要做法

      為做好項(xiàng)目實(shí)施的跟蹤檢查工作。我局定期不定期地對(duì)項(xiàng)目實(shí)施情況和經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行跟蹤檢查,對(duì)能實(shí)現(xiàn)預(yù)期績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目予以充分肯定,對(duì)進(jìn)展緩慢,預(yù)期績(jī)效目標(biāo)較差的項(xiàng)目,及時(shí)進(jìn)行協(xié)調(diào)和提出整改措施,確保項(xiàng)目實(shí)施工作正常運(yùn)行,達(dá)到預(yù)期績(jī)效目標(biāo)。

      六、意見(jiàn)及建議

      1、進(jìn)一步健全和完善財(cái)務(wù)管理制度及內(nèi)部控制制度,創(chuàng)新管理手段,用新思路、新方法,改進(jìn)完善財(cái)務(wù)管理方法。

      2、按照財(cái)政支出績(jī)效管理的要求,建立科學(xué)的財(cái)政資金效益考評(píng)制度體系,不斷提高財(cái)政資金使用管理的水平和效率。

    預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告10

      根據(jù)xx文件縣財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展20xx年行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改的通知。我單位立刻就我單位問(wèn)題整改,現(xiàn)就整改情況報(bào)告如下:

      一、憑證附件不齊

      1、20xx年x月記x號(hào)憑證,報(bào)銷差旅費(fèi)xxxx元,附件只有一個(gè)差旅費(fèi)報(bào)銷單,沒(méi)有出差審批單,參見(jiàn)相關(guān)活動(dòng)的通知文件,出差的車票、住宿費(fèi)等相關(guān)票據(jù),附件不全問(wèn)題,經(jīng)查屬實(shí)。我單位將相關(guān)附件清理并附于憑證后。

      2、20xx年xx月xx號(hào)憑證支出差補(bǔ)助,公務(wù)卡刷卡xxx元,無(wú)銀行付款回單,20xx年xx月xx號(hào)憑證,支付辦公用品公務(wù)卡刷卡xxx元,無(wú)銀行匯款付款回單,經(jīng)查,農(nóng)行公務(wù)卡還款同一天的幾筆公務(wù)卡還款單子單子是做成一筆公務(wù)卡還款,沒(méi)有一筆一筆分開(kāi)處理的回單,在今后工作中注意此問(wèn)題,打印出來(lái)詳細(xì)寫清楚由那幾筆構(gòu)成。

      3、20xx年x月憑證,零余額用款額度收支全部沒(méi)有相關(guān)收據(jù),收入應(yīng)有財(cái)政授權(quán)支付到賬通知書(shū),支出應(yīng)有銀行付款回單,財(cái)政直接支付也沒(méi)有相關(guān)財(cái)政直接支付的付款單據(jù),經(jīng)查屬實(shí)。我單位收所發(fā)生的業(yè)務(wù)均屬實(shí)并支付了的,在以后工作中多加強(qiáng)收支相關(guān)單據(jù)的'附件資料,確保原始報(bào)銷憑證的真實(shí)性。

      二、財(cái)務(wù)處理錯(cuò)誤,科目使用混亂

      1、20xx年xx月xx號(hào)憑證、xx月xx號(hào)憑證支付園區(qū)農(nóng)業(yè)創(chuàng)意園策劃及平臺(tái)搭建資金xxx元,以上兩筆業(yè)務(wù)沒(méi)有借記業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用,貸記財(cái)政撥款收入,制單錯(cuò)誤。經(jīng)查,我單位農(nóng)業(yè)創(chuàng)意園策劃及平臺(tái)搭建資金xxxxxx元是大邑援建資金,未在我單位財(cái)政預(yù)算內(nèi),故不作為財(cái)政預(yù)算內(nèi)撥款,只能作為其他應(yīng)付款處理賬務(wù),也就不存在業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用。

      2、20xx年xx月xx號(hào)憑證,上繳財(cái)政代管資金xxx元,借方科目為銀行存款,應(yīng)為其他應(yīng)收款。經(jīng)查,我單位財(cái)政代管資金xx元屬經(jīng)信局轉(zhuǎn)入的資金,上繳代財(cái)政代管資金,以后報(bào)銷賬務(wù)統(tǒng)一在財(cái)政報(bào)銷,不屬于應(yīng)收款。

      三、專項(xiàng)資金情況

      1、打款失敗未說(shuō)明原因及后續(xù)處理情況,20xx年xx月xx號(hào)憑證預(yù)付扶貧產(chǎn)業(yè)分紅資金xxx元,20xx年xx月xx號(hào)憑證,財(cái)政直接支付扶貧產(chǎn)業(yè)分紅資金xxxxxx元,共計(jì)xxx元,時(shí)間發(fā)放花名冊(cè)清單支付總金額為xxxx元,其中支付成功xxxx元,支付失敗xxx元,經(jīng)查,屬實(shí)。我單位支付扶貧產(chǎn)業(yè)分紅資金xxx元由財(cái)政直接支付,xxx元由單位零余額資金代墊支,20xx年將失敗的重新支付。所有實(shí)際支付20xx年扶貧產(chǎn)業(yè)分紅資金為xxx元,單位墊支的資金由財(cái)政局撥付給我單位后在沖銷我單位墊支的預(yù)付款,故后續(xù)處理情況在20xx年賬務(wù)里體現(xiàn)。

      2、基建資金,20xx年xx月x號(hào)憑證支付五里村園區(qū)征地戶20xx年醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)xxxx元,資金由財(cái)政局撥款給鎮(zhèn)xx鄉(xiāng)人民政府,不應(yīng)由產(chǎn)業(yè)園區(qū)記賬,經(jīng)查,20xx年xx月xx日鎮(zhèn)xx鄉(xiāng)人民政府對(duì)我單位開(kāi)具了資金往來(lái)結(jié)算票據(jù),證實(shí)該資金是通過(guò)園區(qū)管理委員會(huì)撥入在轉(zhuǎn)入鎮(zhèn)xx鄉(xiāng)人民政府,故我單位是要記賬的。

      四、其他往來(lái)款項(xiàng)問(wèn)題

      對(duì)涉及我單位存在的往來(lái)資金將及時(shí)進(jìn)行清理。

    預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告11

      一、項(xiàng)目基本情況及自評(píng)結(jié)論

      20xx年度科研及業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)總額700萬(wàn)元,主要用于我院年度常規(guī)重大研究課題。我院按照項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃,制定了項(xiàng)目預(yù)算實(shí)施方案,并嚴(yán)格按照預(yù)算開(kāi)展課題研究工作。

     。ㄒ唬╉(xiàng)目用款單位簡(jiǎn)要情況

      項(xiàng)目主管單位為廣東省社會(huì)科學(xué)院。廣東省社會(huì)科學(xué)院是廣東省人民政府直屬的社會(huì)科學(xué)綜合研究機(jī)構(gòu),其前身為中國(guó)科學(xué)院廣州哲學(xué)社會(huì)科學(xué)研究所,成立于1958年10月,1974年6月改稱廣東省哲學(xué)社會(huì)科學(xué)研究所。1980年9月擴(kuò)建為廣東省社會(huì)科學(xué)院。廣東省社會(huì)科學(xué)院有良好的學(xué)術(shù)傳統(tǒng),經(jīng)過(guò)40余年的建設(shè)與發(fā)展,形成了一批在全國(guó)乃至國(guó)際上都有一定地位的優(yōu)長(zhǎng)研究學(xué)科:鄧小平理論研究、社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)研究、現(xiàn)代化與可持續(xù)發(fā)展問(wèn)題研究、港澳臺(tái)問(wèn)題研究、廣東地方史和孫中山研究、社會(huì)主義精神文明建設(shè)研究等。廣東省社會(huì)科學(xué)院受省委、省政府委托,參與組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)全省鄧小平理論研究、精神文明建設(shè)研究工作;協(xié)助擬定廣東省理論規(guī)劃;負(fù)責(zé)組織廣東省社會(huì)科學(xué)系列專業(yè)技術(shù)職稱評(píng)定工作。

      改革開(kāi)放以來(lái),廣東省社會(huì)科學(xué)院為省委、省政府決策服務(wù),積極參與和承擔(dān)省委、省政府決策研究,特別是研究廣東經(jīng)濟(jì)社會(huì)中長(zhǎng)期發(fā)展的重大戰(zhàn)略問(wèn)題,充分發(fā)揮了作為省委、省政府“智囊團(tuán)”和“思想庫(kù)”作用,為廣東的改革、開(kāi)放和現(xiàn)代化建設(shè)作出了積極貢獻(xiàn)。特別是在社會(huì)主義商品經(jīng)濟(jì)、特區(qū)理論與實(shí)踐、港海岸臺(tái)研究、物價(jià)改革、國(guó)有企業(yè)改革、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展與規(guī)劃、廣東山區(qū)發(fā)展、依法治省的理論與實(shí)踐以及增創(chuàng)廣東發(fā)展新優(yōu)勢(shì)領(lǐng)域的研究,為廣東的改革開(kāi)放和現(xiàn)代化發(fā)展提供了理論支持和決策參考。近年來(lái)關(guān)于深圳率先基本實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化研究、亞洲金融風(fēng)暴對(duì)廣東的影響等問(wèn)題的研究得到省領(lǐng)導(dǎo)的充分肯定。

      (二)項(xiàng)目實(shí)施主要內(nèi)容及實(shí)施程序

      20xx年課題課題主要是圍繞中央、省領(lǐng)導(dǎo)所關(guān)注的問(wèn)題,為省委省政府提供決策咨詢和理論依據(jù)。以及配合中宣部、省委宣傳部理論宣傳工作,進(jìn)行理論詮釋和政策宣傳。內(nèi)容大致分為兩類,一類是中央、省領(lǐng)導(dǎo)交辦重大課題項(xiàng)目,這類內(nèi)容占據(jù)了重大項(xiàng)目的大部分,主要包括20xx年上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦課題(根據(jù)省委常委會(huì)20xx年工作要點(diǎn)專題調(diào)研活動(dòng))、《廣東產(chǎn)學(xué)研合作中的科研成果轉(zhuǎn)化機(jī)制研究》調(diào)研報(bào)告等;一類是配合院科研中心工作的重大課題項(xiàng)目,如“‘協(xié)同創(chuàng)新’研究平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目”、社科院微信公眾平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目等。

      20xx重大課題都屬于年度重大課題,項(xiàng)目實(shí)施實(shí)效性較強(qiáng),主要分為三個(gè)階段:

      第一階段,收集和整理資料。完成課題研究所需的相關(guān)數(shù)據(jù)資料、事實(shí)資料和政策文獻(xiàn)資料。在此基礎(chǔ)上,對(duì)材料進(jìn)行梳理,細(xì)化研究?jī)?nèi)容,對(duì)課題總體研究工作進(jìn)行計(jì)劃和安排。

      第二階段,調(diào)查研究階段。對(duì)研究專題進(jìn)行實(shí)地考察調(diào)研。召開(kāi)調(diào)研座談會(huì),專家論證會(huì),完成前期報(bào)告框架以及階段性成果。

      第三階段,完成課題總報(bào)告。

     。ㄈ┖(jiǎn)述項(xiàng)目自評(píng)等級(jí)和分?jǐn)?shù),并對(duì)照佐證材料逐一分析

      1、前期工作

      20xx重大項(xiàng)目大部分屬于省領(lǐng)導(dǎo)交辦課題,前期準(zhǔn)備工作充分,在省領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)課題后,我們會(huì)根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)內(nèi)容組織相關(guān)領(lǐng)域?qū)<医M成課題研究小組,對(duì)照領(lǐng)導(dǎo)要求和課題理論進(jìn)行論證,制定研究大綱,開(kāi)展課題預(yù)研究。具體表現(xiàn)如下:

     。1)前期研究方面,論證決策自評(píng)得分為滿分7分,項(xiàng)目按照院上級(jí)交辦課題立項(xiàng)。

      (2)目標(biāo)設(shè)置方面,目標(biāo)設(shè)置的完整性和科學(xué)性均為滿分,在目標(biāo)完整性方面,制定了課題研究實(shí)施方案;在目標(biāo)科學(xué)性方面,目標(biāo)設(shè)計(jì)科學(xué)合理,實(shí)施過(guò)程順利。

      (3)保障機(jī)制方面,院重大課題研究得到院的全力保障,在組織機(jī)構(gòu)和制度措施方面均為滿分。在組織機(jī)構(gòu)上,以課題組為專門的實(shí)施組織機(jī)構(gòu),并實(shí)行分項(xiàng)目制度,指定專門人員負(fù)責(zé)跟進(jìn)。在制度措施方面,資金管理制度參照院財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理,有項(xiàng)目管理制度,按《科研全過(guò)程動(dòng)態(tài)管理》制度實(shí)施,有項(xiàng)目實(shí)施方案。

      2、實(shí)施過(guò)程

      項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程的財(cái)政管理全程監(jiān)控,在資金管理和項(xiàng)目管理兩方面都得到動(dòng)態(tài)掌握。具體表現(xiàn)如下:

     。1)資金管理方面,按照《廣東省社科院全過(guò)程動(dòng)態(tài)管理?xiàng)l例》執(zhí)行,分兩類情況下?lián)。一種是應(yīng)用類課題,時(shí)效性較強(qiáng),周期短,一次性下?lián)芙?jīng)費(fèi);基礎(chǔ)類課題(國(guó)家社科基金、青年課題、專著出版等),研究周期較長(zhǎng),一般為三到五年,按照課題研究進(jìn)度,分三次下?lián)。課題立項(xiàng)后,一次性下?lián)芙?jīng)費(fèi)或第一期經(jīng)費(fèi)。在資金支付方面,因課題項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)沒(méi)能及時(shí)到位,該項(xiàng)得分為3分,總分為4分。在財(cái)務(wù)合規(guī)性方面,得分為滿分,項(xiàng)目資金全部用于課題研究,并符合財(cái)務(wù)管理規(guī)定,實(shí)行專賬管理,按計(jì)劃支出,支出記錄完整規(guī)范,憑證合格有效。(2)項(xiàng)目管理方面,項(xiàng)目實(shí)施程序規(guī)范,嚴(yán)格。按照《科研全過(guò)程動(dòng)態(tài)管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》執(zhí)行,課題組要在科研項(xiàng)目管理系統(tǒng)中遞交中期檢察申請(qǐng),并按要求附上課題階段性成果。中期檢查通過(guò)后,才能進(jìn)行課題結(jié)項(xiàng)。在項(xiàng)目監(jiān)管方面,得滿分,嚴(yán)格按照《廣東省社科院科研全過(guò)程動(dòng)態(tài)管理?xiàng)l例》制度對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行檢查、監(jiān)控。

      3、項(xiàng)目績(jī)效

      20xx年重大課題項(xiàng)目績(jī)效明顯,在經(jīng)濟(jì)性、效率性、效果性及公平性方面都有很好的表現(xiàn),具體表現(xiàn)為:

     。1)經(jīng)濟(jì)性方面,項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程沒(méi)有超預(yù)算,節(jié)約進(jìn)行,得滿分。

     。2)效率性方面,項(xiàng)目進(jìn)展富有效率,得滿分。按照進(jìn)度計(jì)劃完成階目標(biāo),工作得到省委交辦領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)同。

     。3)效果性方面,重大項(xiàng)目研究最后取得多項(xiàng)成果,主要成果形式為5000字左右的研究報(bào)告(簡(jiǎn)本),或者幾萬(wàn)字的研究報(bào)告(詳本),以《廣東省社會(huì)科學(xué)院專報(bào)》形式上報(bào)省領(lǐng)導(dǎo)。報(bào)告得到省委領(lǐng)導(dǎo)的圈點(diǎn)和批示,有的`轉(zhuǎn)化為部門決策。達(dá)到預(yù)期效果。

     。4)公平性方面,項(xiàng)目實(shí)施沒(méi)有造成社會(huì)不公,具有較強(qiáng)的公共屬性,發(fā)揮著重大的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。

      二、績(jī)效表現(xiàn)

     。ㄒ唬┵Y金使用績(jī)效。

      資金使用績(jī)效良好,按規(guī)定支出,取得預(yù)期成效。

     。ǘ┐嬖趩(wèn)題。針對(duì)短板指標(biāo)分析項(xiàng)目資金使用存在的問(wèn)題和原因。

      在資金支出方面,課題項(xiàng)目研究已經(jīng)結(jié)束,但由于資金沒(méi)有及時(shí)到位,課題經(jīng)費(fèi)為院先行調(diào)劑墊支,資金仍有部分剩余。按計(jì)劃本年底將按預(yù)算按期有序完成年度資金支出。

      三、改進(jìn)意見(jiàn)

      針對(duì)存在的問(wèn)題提出完善項(xiàng)目管理資金績(jī)效管理的意見(jiàn)。

      希望資金能夠及時(shí)到位,保證項(xiàng)目資金的有效使用。無(wú)其他意見(jiàn)。

    預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告12

      一、績(jī)效目標(biāo)分解下達(dá)情況

      1.財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金下達(dá)預(yù)算及項(xiàng)目情況。

      20xx年下達(dá)桂東縣扶貧辦涉農(nóng)整合資金共計(jì)530萬(wàn)元,其中職業(yè)教育補(bǔ)助資金共430萬(wàn)元、實(shí)用技術(shù)培訓(xùn)資金50萬(wàn)元,創(chuàng)業(yè)致富帶頭人培訓(xùn)資金50萬(wàn)元。

      2.財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)設(shè)定情況。

      20xx年從項(xiàng)目庫(kù)桂扶領(lǐng)字〔20xx〕20號(hào)文件批復(fù)下達(dá)桂東縣扶貧辦項(xiàng)目3個(gè),其中包括職業(yè)教育補(bǔ)助、實(shí)用技術(shù)培訓(xùn),創(chuàng)業(yè)致富帶頭人培訓(xùn)項(xiàng)目。

      調(diào)整后的20xx年第一批統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金項(xiàng)目計(jì)劃批復(fù)文件桂扶領(lǐng)字〔20xx〕28號(hào),下達(dá)桂東縣扶貧辦項(xiàng)目資金計(jì)劃300萬(wàn)元,其中職業(yè)教育補(bǔ)助250萬(wàn)元,實(shí)用技術(shù)培訓(xùn)50萬(wàn)元。20xx年第二批統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金項(xiàng)目計(jì)劃批復(fù)文件桂扶領(lǐng)字〔20xx〕29號(hào),下達(dá)桂東縣扶貧辦職業(yè)教育補(bǔ)助180萬(wàn)元,創(chuàng)業(yè)致富帶頭人培訓(xùn)資金50萬(wàn)元。

      二、績(jī)效自評(píng)工作開(kāi)展情況

      包括自評(píng)工作開(kāi)展范圍、對(duì)象、時(shí)間及方式等。

      三、績(jī)效目標(biāo)自評(píng)完成情況分析

      以省市相關(guān)文件和鄉(xiāng)結(jié)合,上級(jí)文件制訂了當(dāng)?shù)氐膶m?xiàng)資金管理規(guī)定,項(xiàng)目實(shí)施情況已達(dá)到了規(guī)劃預(yù)期效果。

      (一)資金投入情況分析。

      1.項(xiàng)目資金到位情況分析。

      20xx年財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金到位530萬(wàn)元,全部為財(cái)政涉農(nóng)整合資金。

      2.項(xiàng)目資金執(zhí)行情況分析。

      自桂東縣扶貧開(kāi)發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組下文以后,所有資金都已經(jīng)全部及時(shí)安排到位,并按項(xiàng)目建設(shè)要求和進(jìn)度全部落實(shí)到位。截止目前實(shí)際總支出為336.3675萬(wàn)元,結(jié)余193.6325萬(wàn)元。因?yàn)榍锛緦W(xué)期雨露計(jì)劃補(bǔ)助項(xiàng)目正在審核公示階段,計(jì)劃在12月30日前將結(jié)余資金全部支付到位。

      3.項(xiàng)目資金管理情況分析。

      嚴(yán)格按照相應(yīng)的業(yè)務(wù)管理制度,規(guī)范各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的開(kāi)支。資金使用規(guī)范,符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定;資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù);不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。保障會(huì)計(jì)核算準(zhǔn)確、財(cái)務(wù)資料完整。

      (二)績(jī)效目標(biāo)完成情況分析。

      1.效益指標(biāo)完成情況分析。

      我單位較好地完成了20xx年初設(shè)定的`工作任務(wù),各項(xiàng)項(xiàng)目得到有序開(kāi)展。到年底完成全部項(xiàng)目的100%,資金撥付達(dá)到100%,完成項(xiàng)目驗(yàn)收率達(dá)到100%。

      2.滿意度指標(biāo)完成情況分析。

      自20xx年以來(lái),我單位對(duì)全部項(xiàng)目實(shí)施和整體社會(huì)效益及滿意度等各項(xiàng)指標(biāo)調(diào)查,基本情況是群眾對(duì)項(xiàng)目實(shí)施滿意度達(dá)98%。項(xiàng)目社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益明顯,達(dá)到了預(yù)期效果。

      四、偏離績(jī)效目標(biāo)的原因和下一步改進(jìn)措施

      20xx年度秋季職業(yè)教育補(bǔ)助處于審核階段,暫未撥付到位,我們將在審核完成后及時(shí)撥付到位。

      五、績(jī)效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用和公開(kāi)情況

      1、我單位根據(jù)專項(xiàng)績(jī)效評(píng)定指標(biāo)對(duì)各項(xiàng)目量化評(píng)價(jià),自評(píng)指標(biāo)得分95分。

      2、將項(xiàng)目支出后的實(shí)際狀況與項(xiàng)目申報(bào)的績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行對(duì)比分析。按項(xiàng)目實(shí)際支出和項(xiàng)目申報(bào)績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行對(duì)比分析自評(píng)得分100分,所有項(xiàng)目均與批復(fù)下達(dá)相符。

      六、基本經(jīng)驗(yàn)及主要做法

      一是領(lǐng)導(dǎo)高度重視。專項(xiàng)資金預(yù)算下?lián)芎螅饕I(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)高度重視,落實(shí)責(zé)任分工,確保項(xiàng)目順利進(jìn)行。

      二是管理愈加規(guī)范。制定了專項(xiàng)資金管理工作制度,明確了資金付款流程,統(tǒng)一了資金申請(qǐng)手續(xù),做到了層層審核、層層負(fù)責(zé)、層層把關(guān),付款中全部要求請(qǐng)款單位提供正規(guī)發(fā)票,沒(méi)用白條入賬現(xiàn)象。

      七、存在的問(wèn)題及原因

      通過(guò)對(duì)近幾年項(xiàng)目總體情況分析和自查,發(fā)現(xiàn)存在以下問(wèn)題:項(xiàng)目申報(bào)不精準(zhǔn),從而使項(xiàng)目資金結(jié)余。

      八、意見(jiàn)及建議

      進(jìn)一步健全和完善財(cái)務(wù)管理制度及內(nèi)部控制制度,創(chuàng)新管理手段,用新思路、新方法,改進(jìn)完善財(cái)務(wù)管理方法,用制度管項(xiàng)目,用制度管資金,杜絕一切腐敗現(xiàn)象。

    預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告13

      我縣對(duì)20xx年度基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)基本藥物資金進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià),現(xiàn)就項(xiàng)目開(kāi)展和項(xiàng)目績(jī)效情況報(bào)告如下:

      一、項(xiàng)目基本情況

     。ㄒ唬╉(xiàng)目單位基本概況

      20xx年,縣衛(wèi)健局認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家關(guān)于衛(wèi)生計(jì)生工作方針、政策與法律、法規(guī)以及縣委、縣政府關(guān)于衛(wèi)生計(jì)生方面的決策部署,擬訂了全縣衛(wèi)生計(jì)生事業(yè)發(fā)展目標(biāo)、規(guī)劃、年度計(jì)劃并組織實(shí)施;負(fù)責(zé)本部門依法行政工作,落實(shí)行政執(zhí)法責(zé)任制,統(tǒng)籌規(guī)劃全縣衛(wèi)生計(jì)生服務(wù)資源配置,指導(dǎo)全縣各地衛(wèi)生計(jì)生工作開(kāi)展。衛(wèi)生健康局機(jī)關(guān)實(shí)際在職人員96人,長(zhǎng)期聘用人員6人,臨時(shí)人員2人,離退休人員82人。機(jī)關(guān)設(shè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)具體是:辦公室、人事股、愛(ài)國(guó)衛(wèi)生工作股、財(cái)務(wù)股、體制改革和藥物政策股、疾病預(yù)防控制與婦幼職業(yè)健康股、醫(yī)政醫(yī)管股、中醫(yī)藥管理股、基層衛(wèi)生健康股、科技教育股、法規(guī)與綜合監(jiān)督股、老齡健康股、人口監(jiān)測(cè)與家庭發(fā)展股、規(guī)劃發(fā)展與信息化股、無(wú)償獻(xiàn)血管理股、系統(tǒng)分工委辦、衛(wèi)生健康信息中心、衛(wèi)生健康事務(wù)中心,縣計(jì)劃生育協(xié)會(huì)機(jī)關(guān)歸口縣衛(wèi)生健康局管理。20xx年在新冠肺炎依然嚴(yán)重形勢(shì)下,衛(wèi)生健康各項(xiàng)工作取得較好的成績(jī),圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)。

     。ǘ╉(xiàng)目實(shí)施依據(jù)

      按照國(guó)家、省、市、有關(guān)文件精神,以及《桂陽(yáng)縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)20xx年基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)、村衛(wèi)生室實(shí)施基本藥物制度中省財(cái)政補(bǔ)助資金的通知》等文件,對(duì)衛(wèi)生院、村衛(wèi)生室基本藥物補(bǔ)助工作進(jìn)行安排。

      二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

      (一)績(jī)效評(píng)價(jià)目的

      通過(guò)績(jī)效評(píng)價(jià),了解我縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、村衛(wèi)生室基本藥物資金使用情況及取得的效果,基本藥物實(shí)施情況,總結(jié)項(xiàng)目資金管理的經(jīng)驗(yàn),發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目資金管理中存在的問(wèn)題,為提高資金的使用效益,加強(qiáng)財(cái)政支出的規(guī)范化管理,健全和完善支出項(xiàng)目和資金使用管理辦法,完善預(yù)算編制、加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)管理和績(jī)效考核工作提供重要的參考依據(jù),以及提出相關(guān)的`建議和應(yīng)采取的措施等。

     。ǘ┛(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)方法

      1、績(jī)效評(píng)價(jià)原則

      根據(jù)縣財(cái)政局《關(guān)于開(kāi)展20xx年度項(xiàng)目專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)的通知》文件精神,結(jié)合項(xiàng)目特點(diǎn),遵循以下評(píng)價(jià)原則:相關(guān)性原則、重要性原則、可比性原則、經(jīng)濟(jì)性原則、系統(tǒng)性原則。使績(jī)效評(píng)價(jià)能反映資金使用所產(chǎn)生的社會(huì)效益、經(jīng)濟(jì)效益和可持續(xù)影響等。

      2、績(jī)效評(píng)價(jià)方法

      根據(jù)省衛(wèi)健委對(duì)項(xiàng)目工作的要求,為加強(qiáng)對(duì)衛(wèi)生院、村衛(wèi)生室基本藥物資金的管理和效果評(píng)價(jià),我縣對(duì)項(xiàng)目資金工作開(kāi)展的目標(biāo)設(shè)定情況、目標(biāo)完成情況、組織管理水平、所取得的效益、資金落實(shí)情況、資金支出情況等方面進(jìn)行了綜合分析和評(píng)價(jià),收集政策范圍內(nèi)發(fā)放對(duì)象相關(guān)信息,采取定性和定量分析評(píng)價(jià)方法,形成客觀有效的自我評(píng)價(jià)。

      三、項(xiàng)目資金使用和管理情況

     。ㄒ唬┵Y金到位情況:

      1、20xx年財(cái)政安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院基本藥物補(bǔ)助及綜合補(bǔ)助6769.26萬(wàn)元,其中中央、省資金到949.7萬(wàn)元,縣本級(jí)5500萬(wàn)元,其中藥物配套資金1200萬(wàn)元。

      2、20xx年財(cái)政到位村衛(wèi)生室基藥補(bǔ)助資金319.56萬(wàn)元,其中中央305.2萬(wàn)元,縣本級(jí)14.36萬(wàn)元。

     。ǘ┵Y金使用情況:

      1、20xx年鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院日;具\(yùn)轉(zhuǎn)使用上級(jí)藥物補(bǔ)助資金及本級(jí)綜合補(bǔ)助資金6449.7萬(wàn)元。

      2、20xx年實(shí)際發(fā)放村衛(wèi)生室基藥補(bǔ)助資金319.56萬(wàn)元,共357個(gè)行政村衛(wèi)生室。

      項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理情況:

      根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《預(yù)算法》、《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》等相關(guān)法律法規(guī)和財(cái)政部及省財(cái)政廳有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章的規(guī)定,制定了資金支出管理的相關(guān)制度,明確了相應(yīng)原則和要求,開(kāi)支范圍、程序、辦法及標(biāo)準(zhǔn)、審批權(quán)限等。

      四、項(xiàng)目執(zhí)行情況和績(jī)效目標(biāo)情況

      基本藥物補(bǔ)助資金按照項(xiàng)目資金管理辦法的要求,由財(cái)政按進(jìn)度安排經(jīng)費(fèi),全年分3次安排撥付鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院基本藥物和本級(jí)財(cái)政綜合補(bǔ)助資金。對(duì)衛(wèi)生室藥物補(bǔ)助資金,通過(guò)衛(wèi)生院對(duì)村衛(wèi)生室考核后,縣財(cái)政給予安排,衛(wèi)生院通過(guò)報(bào)賬方式,由衛(wèi)生計(jì)生會(huì)計(jì)核算中心將各衛(wèi)生室基本藥物補(bǔ)助資金通過(guò)代發(fā)銀行轉(zhuǎn)賬支付到各衛(wèi)生室鄉(xiāng)村醫(yī)生手中。全年沒(méi)有發(fā)現(xiàn)截留、挪用、擠占、虛列資金等現(xiàn)象。

      具體執(zhí)行:

      1、為有序推進(jìn)基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)實(shí)施國(guó)家基本藥物制度,縣衛(wèi)健局與鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院簽訂了目標(biāo)管理責(zé)任狀,將鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、村衛(wèi)生室實(shí)施基本藥物制度工作納入對(duì)衛(wèi)生院綜合績(jī)效考核,并組織了專項(xiàng)考核。加強(qiáng)村衛(wèi)生室實(shí)施基本藥物制度管理,印發(fā)了《桂陽(yáng)縣村衛(wèi)生室實(shí)施國(guó)家基本藥物制度績(jī)效考核辦法》(桂衛(wèi)發(fā)[2018]62號(hào)),要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院對(duì)村衛(wèi)生室實(shí)施國(guó)家基本藥物制度督導(dǎo)和考核。20xx年鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院基本藥物年度進(jìn)購(gòu)3450萬(wàn)元,全年銷售3330萬(wàn)元。

      2、集中舉辦了全縣鄉(xiāng)村醫(yī)生培訓(xùn)班,對(duì)全縣農(nóng)村衛(wèi)生工作,尤其是基本公共衛(wèi)生服務(wù)和國(guó)家基本藥物制度制工作進(jìn)行了全面布暑和動(dòng)員,

      3、制訂并下發(fā)績(jī)效考核文件。制定和下發(fā)了村衛(wèi)生室基本公共衛(wèi)生服務(wù)、國(guó)家基本藥物制度等2項(xiàng)績(jī)效考核辦法和基本公共衛(wèi)生、基本藥物、醫(yī)療服務(wù)等3個(gè)績(jī)效考核細(xì)則與相關(guān)文件,進(jìn)一步強(qiáng)化和完善了鄉(xiāng)村一體化管理,規(guī)范鄉(xiāng)村醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)基本藥物制度實(shí)施和基本醫(yī)療、公共衛(wèi)生服務(wù)行為。

      4、加大績(jī)效考核力度。全年衛(wèi)健局實(shí)行上、下半年各一次的對(duì)衛(wèi)生院綜合績(jī)效考核,衛(wèi)生院實(shí)行對(duì)衛(wèi)生室每季度一次的督導(dǎo)考核。資金與考核結(jié)果掛鉤,嚴(yán)格按照績(jī)效考核結(jié)果撥付相關(guān)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi),經(jīng)費(fèi)的補(bǔ)助,保障了鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的基本支出正常運(yùn)轉(zhuǎn),充分調(diào)動(dòng)了鄉(xiāng)村醫(yī)生積極性。

      績(jī)效效益:鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、村衛(wèi)生室實(shí)施國(guó)家基本藥物制度,實(shí)行藥品零差率銷售,一定程度上減輕了廣大農(nóng)民群眾“看病貴”問(wèn)題,讓廣大人民群眾真正感受到新醫(yī)改帶來(lái)的實(shí)惠。

      五、項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)及結(jié)論

      評(píng)價(jià):20xx年衛(wèi)生院、衛(wèi)生室實(shí)施國(guó)家基本藥物制度,實(shí)行藥品零差率銷售,一定程度上減輕了廣大農(nóng)民群眾“看病貴”問(wèn)題,讓廣大人民群眾真正感受到新醫(yī)改帶來(lái)的實(shí)惠。

      結(jié)論:根據(jù)專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn),各項(xiàng)指標(biāo)綜合自評(píng)得分92分,項(xiàng)目績(jī)效支出為“優(yōu)秀”。

      六、存在的主要問(wèn)題和改進(jìn)措施

      基藥配送到位率偏低,群眾用藥較困難。

    預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告14

      x有限責(zé)任會(huì)計(jì)事務(wù)所于20xx年x月xx日至x月x日對(duì)我單位20xx年x月至20xx年xx月財(cái)政財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)。

      一、審計(jì)基本情況

      根據(jù)審計(jì)結(jié)果,x有限責(zé)任會(huì)計(jì)事務(wù)所認(rèn)為我單位財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作基本規(guī)范,納入鎮(zhèn)財(cái)政所統(tǒng)一核算的各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支基本真實(shí),村級(jí)公路建設(shè)效果顯著,促進(jìn)了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展。

      x有限責(zé)任會(huì)計(jì)事務(wù)所在審計(jì)過(guò)程中還發(fā)現(xiàn)我單位存在一系列問(wèn)題,主要體現(xiàn)在項(xiàng)目管理、賬務(wù)管理、檔案管理等方面,具體表現(xiàn)如:沒(méi)有專賬核算、水利建設(shè)支出報(bào)賬發(fā)票用收款方記賬聯(lián)入賬、工程變更未按規(guī)定辦理變更審批手續(xù)等。

      二、整改落實(shí)情況

      我居支兩委對(duì)x有限責(zé)任會(huì)計(jì)事務(wù)所在審計(jì)意見(jiàn)中所指出的問(wèn)題高度重視,及時(shí)研究討論,對(duì)財(cái)務(wù)工作進(jìn)行整改,整改落實(shí)情況如下:

      財(cái)務(wù)管理方面:

      針對(duì)少數(shù)記賬憑證與與原始憑證金額不一致的現(xiàn)象,存在核算不細(xì)致的問(wèn)題,在今后的財(cái)務(wù)核算方面進(jìn)行復(fù)核程序,盡量避免錯(cuò)誤。

      針對(duì)原始憑證不完整的情況,已經(jīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)審批程序有序化,做到先批后付,做到經(jīng)手人、證明人、領(lǐng)款人簽字齊全。

      針對(duì)部分大額發(fā)票報(bào)賬未付清單的情況,在經(jīng)過(guò)多次加強(qiáng)學(xué)習(xí)和賬務(wù)嚴(yán)格把關(guān)后,已保證所交賬務(wù)附件及手續(xù)基本齊全,明細(xì)完整。

      針對(duì)現(xiàn)金大額支付社區(qū)活動(dòng)中心工程款的現(xiàn)象,當(dāng)時(shí)因何現(xiàn)金結(jié)算不明,但今后在支付大額工程款方面一定會(huì)按規(guī)定辦理,改正大額現(xiàn)金支付的問(wèn)題。

      針對(duì)村鎮(zhèn)賬務(wù)記賬不符現(xiàn)象,今后村與鎮(zhèn)核算中心會(huì)加強(qiáng)交流,按時(shí)核對(duì)賬務(wù),做好工程臺(tái)賬、固定資產(chǎn)臺(tái)賬等。

      對(duì)于固定資產(chǎn)未記賬以及個(gè)別賬務(wù)處理分類不正確的現(xiàn)象,在今后的財(cái)務(wù)專業(yè)方面一定加強(qiáng)學(xué)習(xí),也希望有機(jī)會(huì)參加更多培訓(xùn),增強(qiáng)專業(yè)能力。

      村級(jí)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面:

      對(duì)于工程未進(jìn)行專賬核算的問(wèn)題,我社區(qū)已經(jīng)建立了詳細(xì)的'工程臺(tái)賬,便于輔助專賬核算。

      針對(duì)水利建設(shè)支出憑證附件是發(fā)票付款方記賬聯(lián)的情況,可能是由于疏忽遺失發(fā)票才出此現(xiàn)象,今后一定會(huì)加強(qiáng)票據(jù)保管,確保此類情況不再發(fā)生。

      對(duì)于多功能活動(dòng)中心工程變更未按規(guī)定的問(wèn)題,由于實(shí)際情況緊急僅向領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行口頭匯報(bào)程序,未完善變更手續(xù),今后的工程變更將嚴(yán)格實(shí)行先辦好手續(xù)再進(jìn)行施工的程序,以確保管理有序。

      三、產(chǎn)生問(wèn)題的原因

      審計(jì)中出現(xiàn)了各種問(wèn)題,有的甚至是連續(xù)出現(xiàn)未改正的,對(duì)產(chǎn)生此類情況的原因,一方面由于村級(jí)財(cái)務(wù)管理規(guī)范程度不夠高,思想上不夠重視財(cái)務(wù)規(guī)定,沒(méi)有嚴(yán)格按照規(guī)章制度辦理;另一方面會(huì)計(jì)的專業(yè)思維不強(qiáng),理論與實(shí)際操作存在差距,貪圖賬務(wù)處理方便,存在報(bào)賬不細(xì)致的情況。

      四、工作建議

      健全財(cái)務(wù)制度,規(guī)范財(cái)務(wù)管理。根據(jù)上級(jí)規(guī)定,根據(jù)村一級(jí)實(shí)際情況,進(jìn)一步修改和完善好村級(jí)財(cái)務(wù)制度,并嚴(yán)格按照規(guī)章制度執(zhí)行處理賬務(wù)。

      加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高業(yè)務(wù)技能。由于村級(jí)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)具有一定專業(yè)局限性,為了在今后的工作中提升質(zhì)量,增強(qiáng)對(duì)財(cái)經(jīng)法規(guī)的認(rèn)識(shí),提高財(cái)務(wù)管理水平與賬務(wù)處理能力,希望多組織開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

      加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督管理。切實(shí)開(kāi)展好民主理財(cái),使監(jiān)督委員會(huì)代表廣大民眾落實(shí)好對(duì)村級(jí)財(cái)務(wù)的監(jiān)督,保證合理開(kāi)支,減輕村級(jí)財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān),對(duì)人民負(fù)責(zé)。

      對(duì)于審計(jì)出來(lái)的種種問(wèn)題,我單位將嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)規(guī)定實(shí)行落實(shí)整改,在今后漫長(zhǎng)的財(cái)務(wù)工作中逐步改善,不斷進(jìn)步,盡量做到村級(jí)財(cái)務(wù)管理合理、規(guī)范、有序。

    預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告15

      20xx年2月,鎮(zhèn)財(cái)經(jīng)監(jiān)督管理領(lǐng)導(dǎo)組派出審計(jì)組對(duì)社區(qū)居委會(huì)20xx年1月—20xx年2月20日賬務(wù)進(jìn)行了審計(jì),對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出了處理建議。我們積極落實(shí)整改,現(xiàn)就整改情況匯報(bào)如下:

      一、財(cái)政財(cái)務(wù)收支方面

      1、白條支付各種費(fèi)用款項(xiàng)

      社區(qū)20xx年—20xx年有白條支付各類工程款現(xiàn)象,還有20xx—20xx年其他費(fèi)用報(bào)銷也有部分白紙條。未能按照長(zhǎng)縣政發(fā)【20xx】24號(hào)《長(zhǎng)沙縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)(關(guān)于加強(qiáng)村級(jí)財(cái)務(wù)管理的若干規(guī)定)的通知》第30條“預(yù)付工程款和共產(chǎn)結(jié)算均必須使用本縣稅務(wù)機(jī)關(guān)提供的發(fā)票,禁止使用白條支付”的規(guī)定。隨著鎮(zhèn)三資管理的不斷規(guī)范,各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度將更加完善,白條支付現(xiàn)象不會(huì)再出現(xiàn)。

      2、大量使用現(xiàn)金結(jié)算

      社區(qū)在支付各項(xiàng)費(fèi)用和結(jié)算工程款時(shí),均采用現(xiàn)金支付方式支付。不符合中國(guó)人民銀行印發(fā)的銀發(fā)【20xx】430號(hào)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)大額現(xiàn)金支付管理的通知》第一條第五款“開(kāi)戶單位轉(zhuǎn)賬結(jié)算起點(diǎn)以上的支付,必須使用轉(zhuǎn)賬結(jié)算”的規(guī)定。對(duì)此,鎮(zhèn)黨委政府已責(zé)成我社區(qū)規(guī)范財(cái)務(wù)核算管理,對(duì)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn),嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)財(cái)務(wù)制度,進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)行為,嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定,堅(jiān)決杜絕大額現(xiàn)金支付項(xiàng)目工程款現(xiàn)象。

      3、原始憑證審批程序不到位,費(fèi)用支出無(wú)明細(xì),報(bào)賬不規(guī)范。不符合長(zhǎng)縣政發(fā)【20xx】24號(hào)《長(zhǎng)沙縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)(關(guān)于加強(qiáng)村級(jí)財(cái)務(wù)管理的若干規(guī)定)的通知》第20條“原始憑證不完善或?qū)徟掷m(xù)不完善,中心應(yīng)當(dāng)退回并要求更正補(bǔ)充…”的規(guī)定。如20xx年3月10號(hào)憑證,列支其他支出-社會(huì)保障支出156985元,用于社區(qū)新建、清理、維修工程款,附其單位開(kāi)具的鋼筋、水泥、砂石發(fā)票金額104500元。缺少居民代表大會(huì)通過(guò)的會(huì)議記錄且發(fā)票金額較工程款金額少52485元,事后迅速補(bǔ)齊了用工工資表等相關(guān)手續(xù)。對(duì)此,我社區(qū)在加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理,按財(cái)務(wù)管理程序,對(duì)手續(xù)不全的報(bào)賬支出單據(jù),財(cái)務(wù)人員可以拒絕入賬。

      4、上級(jí)撥款未作收入掛往來(lái)

      不符合《村集體經(jīng)濟(jì)組織會(huì)計(jì)制度》第26條“村集體經(jīng)濟(jì)組織獲得的`財(cái)政等有關(guān)部門的`補(bǔ)助資金應(yīng)計(jì)入補(bǔ)助收入”的規(guī)定。由于村級(jí)報(bào)賬員業(yè)務(wù)水平不精,對(duì)村級(jí)賬務(wù)科目處理理解錯(cuò)誤,如將20xx年、20xx年的居民衛(wèi)生費(fèi)、單位衛(wèi)生費(fèi)收入未進(jìn)入社區(qū)賬戶,而是做環(huán)保經(jīng)費(fèi)的工資直接發(fā)到保潔員,造成坐收坐支現(xiàn)象。居委會(huì)講督促財(cái)會(huì)人員加強(qiáng)學(xué)習(xí),積極參加政府部門單位組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高他們的業(yè)務(wù)能力和水平。

      二、社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面

      審計(jì)中指出在賬務(wù)管理處理中,對(duì)部分工程項(xiàng)目建設(shè)資金為設(shè)置專帳核算,以及檔案管理不規(guī)范等問(wèn)題,不符合長(zhǎng)縣政發(fā)【20xx】84號(hào)《長(zhǎng)沙縣人民政府關(guān)于印發(fā)(關(guān)于規(guī)范村級(jí)工程建設(shè)管理的若干規(guī)定)的通知》第18條“各級(jí)村級(jí)工程建設(shè)過(guò)程中形成的資料…應(yīng)當(dāng)建好獨(dú)立的技術(shù)檔案盒文書(shū)檔案并妥善保存…”規(guī)定。鐘對(duì)上述問(wèn)題,社區(qū)將加強(qiáng)規(guī)范檔案、重要會(huì)議記錄的管理,明確檔案管理人員,做到統(tǒng)一管理,對(duì)合同從簽訂到保管以及變更的各項(xiàng)程序,手續(xù)做到進(jìn)一步規(guī)范。

      除對(duì)上述鎮(zhèn)財(cái)經(jīng)監(jiān)督管理領(lǐng)導(dǎo)組派出的審計(jì)組查出的問(wèn)題進(jìn)行了整改外,社區(qū)將借這次機(jī)會(huì),對(duì)所涉及的各類專項(xiàng)項(xiàng)目的專項(xiàng)資金以及村級(jí)工程規(guī)范管理上,嚴(yán)格執(zhí)行三資管理的各項(xiàng)規(guī)章制度,防止類似問(wèn)題再次發(fā)生。

    預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告16

      一、項(xiàng)目概況

     。ㄒ唬╉(xiàng)目基本情況

      xx年優(yōu)撫資金包括義務(wù)兵優(yōu)待金33.118萬(wàn)元,大學(xué)生入伍獎(jiǎng)勵(lì)2.7萬(wàn)元,優(yōu)撫慰問(wèn)工作經(jīng)費(fèi)1.5萬(wàn)元,優(yōu)撫“春節(jié)”期間雙擁經(jīng)費(fèi)1.8萬(wàn)元,共計(jì):39.118萬(wàn)元。其中義務(wù)兵優(yōu)待金及大學(xué)生入伍獎(jiǎng)勵(lì),每年6月申報(bào),7月發(fā)放,是根據(jù)民政部門反饋的xx年和xx年新兵入伍征兵名單人數(shù)進(jìn)行申報(bào),其標(biāo)準(zhǔn)為1.142萬(wàn)元/人,xx年高校新生在此基礎(chǔ)上增加0.3萬(wàn)元/人,專科生增加0.4萬(wàn)元/人,二本大學(xué)生增加0.5萬(wàn)元/人。

     。ǘ╉(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

      義務(wù)兵優(yōu)待金的提高及優(yōu)撫慰問(wèn)項(xiàng)目的`開(kāi)展有助于提高入伍積極性,增強(qiáng)當(dāng)兵光榮的榮譽(yù)感,進(jìn)一步增進(jìn)全民國(guó)防觀念和優(yōu)屬意識(shí)。xx年計(jì)劃發(fā)放家屬優(yōu)待金29人(其中:xx年新兵家屬15人,xx年新兵家屬14人),并在“八一”、“春節(jié)”期間開(kāi)展雙擁座談及優(yōu)撫慰問(wèn)等工作。

     。ㄈ╉(xiàng)目資金申報(bào)相符性。

      xx年優(yōu)撫資金用于重大節(jié)日走訪慰問(wèn)轄區(qū)內(nèi)優(yōu)撫人員,八一建軍前兌付義務(wù)兵優(yōu)待金。義務(wù)兵優(yōu)待金及優(yōu)撫工作經(jīng)費(fèi)具體實(shí)施內(nèi)容與項(xiàng)目申報(bào)相符,申報(bào)目標(biāo)合理可行。

      二、項(xiàng)目實(shí)施及管理情況

     。ㄒ唬┵Y金計(jì)劃、到位及使用情況。

      1.資金計(jì)劃及到位。

      優(yōu)撫經(jīng)費(fèi)均由財(cái)政全額撥款,義務(wù)兵優(yōu)待金35.818萬(wàn)元(其中:優(yōu)待金33.118萬(wàn)元,大學(xué)生入伍獎(jiǎng)勵(lì)2.7萬(wàn)元),于xx年7月10日全部到位,并于18日通過(guò)直接支付的方式,直發(fā)到29名義務(wù)兵家屬賬戶上。優(yōu)撫工作經(jīng)費(fèi)1.5萬(wàn)元于xx年7月10日到位,優(yōu)撫“春節(jié)”期間雙擁經(jīng)費(fèi)1.8萬(wàn)元于xx年3月到位,用于民政開(kāi)展雙擁座談、優(yōu)撫慰問(wèn)等工作。資金到位及時(shí),到位率100%。

      2.資金使用。

      優(yōu)撫資金主要用于義務(wù)兵優(yōu)待金的發(fā)放、雙擁座談,優(yōu)撫慰問(wèn)等。截止目前,優(yōu)撫資金收入共計(jì):39.118萬(wàn)元,已使用39.048萬(wàn)元。資金使用率達(dá)99.8%,其中:義務(wù)兵優(yōu)待金發(fā)放29人,每人標(biāo)準(zhǔn):1.142萬(wàn)元,共計(jì)33.118萬(wàn)元;大學(xué)生入伍獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放7人,其中:高校新人2人,專科生4人,二本大學(xué)生1人,標(biāo)準(zhǔn)分別是0.3萬(wàn)元/人,0.4萬(wàn)元/人及0.5萬(wàn)元/人,共計(jì)2.7萬(wàn)元;“八一”優(yōu)撫慰問(wèn)1.96萬(wàn)元;“春節(jié)”走訪慰問(wèn)0.5萬(wàn)元,劃撥村(社區(qū))雙擁座談0.77萬(wàn)元,支付標(biāo)準(zhǔn)、支付范圍、支付依據(jù)合規(guī)合法。

     。ǘ╉(xiàng)目財(cái)務(wù)管理情況。

      嚴(yán)格對(duì)項(xiàng)目資金進(jìn)行監(jiān)管,確保了項(xiàng)目資金?顚S,安全到位。民政辦統(tǒng)籌優(yōu)撫資金的使用,并由分管領(lǐng)導(dǎo)審核把關(guān),經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)審批后報(bào)出納支取,當(dāng)月會(huì)計(jì)及時(shí)按實(shí)際發(fā)生情況進(jìn)行賬務(wù)處理和會(huì)計(jì)核算。

      三、項(xiàng)目績(jī)效情況

      (一)項(xiàng)目完成情況。

      對(duì)照項(xiàng)目計(jì)劃目標(biāo),該優(yōu)撫項(xiàng)目已按照計(jì)劃完成目標(biāo),且完成質(zhì)量較好,所有項(xiàng)目已按預(yù)定計(jì)劃進(jìn)度完成,達(dá)到預(yù)期效果。家屬優(yōu)待金已全數(shù)發(fā)放到29名家屬賬上,雙擁座談順利召開(kāi),優(yōu)撫慰問(wèn)穩(wěn)步推進(jìn)。

     。ǘ╉(xiàng)目效益情況。

      xx年優(yōu)撫資金項(xiàng)目確保了我鎮(zhèn)優(yōu)屬工作的順利開(kāi)展,調(diào)動(dòng)了參軍入伍的積極性及一人當(dāng)兵全家光榮的榮譽(yù)感,展現(xiàn)了對(duì)退伍軍人,革命烈士等優(yōu)撫群體的關(guān)心和關(guān)愛(ài),維護(hù)了涉軍群體的穩(wěn)定。

      四、問(wèn)題及建議

      由于民政局在節(jié)日期間會(huì)向我鎮(zhèn)民政辦劃撥雙擁慰問(wèn)金,導(dǎo)致民政辦在經(jīng)費(fèi)支出時(shí)有所混淆。加上雙擁慰問(wèn)工作往往時(shí)間緊、任務(wù)重,鎮(zhèn)民政辦往往在未跟財(cái)政所溝通的情況下用民政結(jié)余資金墊付,進(jìn)行了慰問(wèn)工作,導(dǎo)致大平臺(tái)的雙擁慰問(wèn)資金有所結(jié)余。今后,我鎮(zhèn)將加強(qiáng)資金對(duì)接,在資金支付前把好財(cái)務(wù)關(guān),規(guī)范資金的使用和支付。

    預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告17

      一、績(jī)效目標(biāo)分解下達(dá)情況

      1、財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金下達(dá)預(yù)算及項(xiàng)目情況。

      20xx年財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金下達(dá)預(yù)算總額為1000萬(wàn)元,項(xiàng)目批準(zhǔn)文件:沅委鄉(xiāng)振組發(fā)〔20xx〕34號(hào),及中共沅陵縣委實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略領(lǐng)導(dǎo)小組20xx年9月16日下發(fā)的《關(guān)于我縣20xx年度鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目庫(kù)的批復(fù)》中調(diào)整入庫(kù)項(xiàng)目;建設(shè)內(nèi)容:種植中藥材15909。2畝,五邊11073畝、同期套種黃精232。3畝、黃柏?fù)嵊?00畝。

      2、財(cái)政振興資金績(jī)效目標(biāo)設(shè)定情況

      完成種植中藥材15909。2畝,五邊11073畝、同期套種黃精232。3畝、黃柏?fù)嵊?00畝。人均增收495元,受益人口6342人,對(duì)沅陵縣域經(jīng)濟(jì)可持續(xù)、健康、快速高質(zhì)量發(fā)展具有十分重要的意義。

      二、績(jī)效自評(píng)工作開(kāi)展情況

      仙門國(guó)有林場(chǎng)根據(jù)相關(guān)政策對(duì)照年初該項(xiàng)目設(shè)定的'績(jī)效目標(biāo)于20xx年12月開(kāi)展了項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)工作,工作方式包括民主自評(píng)、查閱臺(tái)賬資料及對(duì)項(xiàng)目受益職工抽查走訪。

      三、績(jī)效目標(biāo)自評(píng)完成情況

     。ㄒ唬┵Y金投入分析

      1。項(xiàng)目資金到位情況分析

      截至20xx年10月項(xiàng)目資金1000萬(wàn)元資金全部拔付到位。

      2。項(xiàng)目資金支出情況分析

      截至20xx年10月,項(xiàng)目資金1000萬(wàn)元已完成全部支付。

      3。項(xiàng)目資金管理情況分析

      按照《沅陵縣財(cái)政振興資金管理辦法》相關(guān)文件規(guī)定,全面推行信息公開(kāi)和公告公示制度,廣泛征求了實(shí)施鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村組、實(shí)施主體意見(jiàn),對(duì)資金和項(xiàng)目均按照資金的規(guī)模、來(lái)源、用途、受益對(duì)象、實(shí)施單位、審批程序、實(shí)施期限及項(xiàng)目完成情況在實(shí)施鄉(xiāng)村組進(jìn)行了公告公示,接受職工監(jiān)督,確保資金在陽(yáng)光下運(yùn)行。

      (二)績(jī)效目標(biāo)完成情況分析

      1。產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析

      按時(shí)保質(zhì)完成了全縣種植中藥材15909。2畝,五邊11073畝、同期套種黃精232。3畝、黃柏?fù)嵊?00畝。

      2。效益指標(biāo)完成情況分析

      通過(guò)該項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)促進(jìn)鄉(xiāng)村振興、鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與全縣經(jīng)濟(jì)可持續(xù)、健康、快速高質(zhì)量發(fā)展具有十分重要的意義,受到全縣實(shí)施鄉(xiāng)村組的群眾的好評(píng)和支持,滿意度達(dá)到了100%。

      四、偏離績(jī)效目標(biāo)的原因及下一步改進(jìn)措施

      該項(xiàng)目全部達(dá)到了預(yù)期績(jī)效目標(biāo),沒(méi)有偏離績(jī)效目標(biāo)的指標(biāo)

      五、績(jī)效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用和公開(kāi)情況

      充分利用績(jī)效自評(píng)結(jié)果加強(qiáng)我縣資金管理有效鞏固脫貧攻堅(jiān)成果、促進(jìn)鄉(xiāng)村振興并將依法對(duì)自評(píng)結(jié)果公示于沅陵縣林業(yè)局政務(wù)公告欄以便全縣人民監(jiān)督。

    預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告18

      根據(jù)《XX省教育廳關(guān)于開(kāi)展20xx年度部分財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)工作的通知》(云教函〔20xx〕269號(hào))要求,本著真實(shí)、科學(xué)、公正原則,依據(jù)《XX省財(cái)政廳關(guān)于建立財(cái)政支出績(jī)效跟蹤制度的通知》(云財(cái)績(jī)[20xx]98號(hào))和《XX省20xx年度中小學(xué)校舍安全工程專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)工作方案和指標(biāo)體系》,我縣扎實(shí)認(rèn)真地開(kāi)展了財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作,重點(diǎn)評(píng)價(jià)省級(jí)校安資金的工程項(xiàng)目有:食堂2;學(xué)生宿舍2;學(xué)生宿舍3;學(xué)生宿舍4;廁所1,F(xiàn)將我校20xx年校舍安全工程省級(jí)資金項(xiàng)目自評(píng)如下:

      一、項(xiàng)目概況

     。ㄒ唬╉(xiàng)目背景

      自20xx年7月中小學(xué)校舍安全工程啟動(dòng)以來(lái),縣委、縣人民政府高度重視,迅速召開(kāi)專題會(huì)議研究部署,成立了以縣長(zhǎng)為組長(zhǎng),分管副縣長(zhǎng)為副組長(zhǎng),教育、財(cái)政、發(fā)改、建設(shè)、國(guó)土、審計(jì)、地震、公安、消防等相關(guān)職能部門為成員的中小學(xué)校舍安全工程領(lǐng)導(dǎo)小組,全面加強(qiáng)對(duì)工程建設(shè)的領(lǐng)導(dǎo)。制定出臺(tái)了《XX縣中小學(xué)校舍安全工程實(shí)施方案》,組織教育、財(cái)政、建設(shè)、國(guó)土等職能部門與特聘的技術(shù)力量雄厚、有鑒定資質(zhì)的XXXX雙翔建設(shè)檢測(cè)技術(shù)有限公司,對(duì)縣市轄區(qū)內(nèi)中小學(xué)幼兒園校舍場(chǎng)址和校舍建筑進(jìn)行全面排查、勘察與技術(shù)鑒定,為中小學(xué)校舍安全工程全面推進(jìn)奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

      在縣校舍安全工程領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下,我校校安辦組織校舍場(chǎng)址安全排查和校舍建筑安全排查工作組全面完成了對(duì)全校范圍的校址、校舍安全排查鑒定工作。在全面摸清我校校舍現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上充分考慮經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展?fàn)顩r和教育發(fā)展水平等實(shí)際,結(jié)合我校布局結(jié)構(gòu)調(diào)整、農(nóng)村初中校舍改造、標(biāo)準(zhǔn)化學(xué)校建設(shè)和校舍維修改造長(zhǎng)效機(jī)制,科學(xué)制定了《XX縣XX鎮(zhèn)初級(jí)中學(xué)校舍安全工程總體規(guī)劃》,并按輕重緩急,合理制定中小學(xué)校舍安全工程年度實(shí)施計(jì)劃和具體實(shí)施方案,有計(jì)劃,分步驟地實(shí)施新建改造和加固維修工程。

     。ǘ╉(xiàng)目基本情況

      按照“實(shí)用、夠用、方便學(xué)生和科學(xué)布局,合理規(guī)劃”的原則,并結(jié)合我校標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的需要,通過(guò)多次對(duì)項(xiàng)目學(xué)校上報(bào)的可行性研究報(bào)告分析、論證,經(jīng)報(bào)請(qǐng)州校安辦同意20xx年校安工程省級(jí)財(cái)政支出建設(shè)項(xiàng)目涉及5個(gè)加固項(xiàng)目(食堂2;學(xué)生宿舍2;學(xué)生宿舍3;學(xué)生宿舍4;廁所1),總面積3571平方米,上級(jí)補(bǔ)助資金71.3萬(wàn)元(其中省資金53.51萬(wàn)元,州資金XX.79萬(wàn)元)。

     。ㄈ╉(xiàng)目的績(jī)效目標(biāo)和預(yù)期主要收益

      5個(gè)項(xiàng)目的實(shí)施能將學(xué),F(xiàn)存在安全隱患比較大的B級(jí)危房加固,師生安全得到保障。另外,還能解決目前學(xué)校住宿擁擠等困難,師生可全心全意投入教育教學(xué)工作,提高辦學(xué)質(zhì)量,也能使學(xué)校更好的服務(wù)于社會(huì)。同時(shí),按標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范建設(shè)學(xué)校硬件設(shè)施,消除不安全隱患,改善學(xué)校學(xué)習(xí)、生活條件,為學(xué)校的持續(xù)發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。另外,項(xiàng)目的實(shí)施必將促進(jìn)我校教育的發(fā)展,學(xué)校的安全隱患得以消除,辦學(xué)條件將進(jìn)一步改善,學(xué)校辦學(xué)實(shí)力將更加增強(qiáng),必將給學(xué)校教育的發(fā)展起到帶動(dòng)和推動(dòng)的積極作用。

      二、項(xiàng)目組織實(shí)施情況

      我校的項(xiàng)目主要是由鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)組織實(shí)施,校安工程項(xiàng)目確定后,XX縣教育局對(duì)項(xiàng)目單位要求,要根據(jù)上級(jí)審批的項(xiàng)目,認(rèn)真做好校園規(guī)劃、勘察設(shè)計(jì)、招標(biāo)、施工、監(jiān)理、資金管理、工程審計(jì)、竣工驗(yàn)收等項(xiàng)工作。建設(shè)任務(wù)根據(jù)校園分區(qū)要求和現(xiàn)有房舍位置進(jìn)行總體規(guī)劃,依據(jù)房舍使用功用和《中小學(xué)校建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》,聘請(qǐng)專業(yè)技術(shù)人員搞好初步設(shè)計(jì)。不擅自擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模,提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn),增加建設(shè)內(nèi)容,施工預(yù)算嚴(yán)格控制在批準(zhǔn)的概算以內(nèi)。所有建設(shè)項(xiàng)目都按以下制度:一是實(shí)行工程招投標(biāo)制,做到公開(kāi)、公平、公正、擇優(yōu)。二是實(shí)行工程監(jiān)理制,監(jiān)理人員和駐工地代表同時(shí)參與現(xiàn)場(chǎng)管理。三是實(shí)行合同管理制。工程的設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理都依法訂立合同,各類合同明確質(zhì)量要求和違約責(zé)任。四是實(shí)行竣工驗(yàn)收備案制。項(xiàng)目建成后,項(xiàng)目建設(shè)單位及時(shí)組織施工單位進(jìn)行自檢,進(jìn)行專項(xiàng)驗(yàn)收。驗(yàn)收合格,交付使用。學(xué)校建設(shè),實(shí)行強(qiáng)制性監(jiān)督檢查,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,及時(shí)處理。五是實(shí)行項(xiàng)目檔案制。從校園規(guī)劃、項(xiàng)目審批至竣工驗(yàn)收各個(gè)環(huán)節(jié)的文件資料,都按照要求進(jìn)行收集、整理,做好存檔備案工作。

      為把學(xué)校建成家長(zhǎng)最放心、最安全的地方,在項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中相關(guān)部門和負(fù)責(zé)人都做到職責(zé)明確,校長(zhǎng)負(fù)責(zé)施工現(xiàn)場(chǎng)管理。縣教育局不定期對(duì)工程進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)督查和指導(dǎo),聽(tīng)取反饋意見(jiàn)。項(xiàng)目都由XX縣發(fā)展和改革局審批、立項(xiàng),并按規(guī)定辦理了相關(guān)建設(shè)手續(xù)。同時(shí),主辦方與相關(guān)部門密切配合,聘請(qǐng)有資質(zhì)監(jiān)理單位全程監(jiān)督施工質(zhì)量。

      目前,正在正在進(jìn)行前期維修加固方案收集整理,完成后將按類統(tǒng)一組織施工單位進(jìn)行維修改造,力爭(zhēng)在今年暑假期間完成此項(xiàng)工作。

      三、項(xiàng)目資金使用及管理情況

      根據(jù)《關(guān)于下達(dá)20xx年第一批中小學(xué)校舍安全工程專項(xiàng)資金的通知》(紅財(cái)教[20xx]14號(hào))和《關(guān)于下達(dá)20xx年第二批中小學(xué)校舍安全工程省級(jí)專項(xiàng)資金和州級(jí)配套資金的通知》(紅財(cái)教[20xx]133號(hào))文件,我校5個(gè)項(xiàng)目共收到上級(jí)下?lián)苜Y金71.3萬(wàn)元。其中:省級(jí)資53.51萬(wàn)元,州級(jí)XX.19萬(wàn)元。上級(jí)下?lián)艿乃匈Y金,我校全部用于項(xiàng)目的專項(xiàng)建設(shè)。

      在資金管理上,嚴(yán)格按照《XX省中小學(xué)校舍維修改造專項(xiàng)資金管理暫行辦法》等有關(guān)文件要求,校安工程資金運(yùn)行實(shí)行專項(xiàng)資金專戶管理制度,項(xiàng)目建設(shè)工程款經(jīng)審核后由縣財(cái)政局撥付到鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所,并建立專戶,實(shí)行專戶管理、封閉運(yùn)行、集中支付,確保專項(xiàng)資金全部用于校舍安全工程項(xiàng)目建設(shè),提高資金使用效益,保證資金安全。工程完工后,及時(shí)組織縣監(jiān)察局、財(cái)政局、教育局、審計(jì)局共同對(duì)工程專項(xiàng)資金使用情況進(jìn)行嚴(yán)格檢查和審計(jì)。資金按照工程進(jìn)度撥付給施工單位,無(wú)擠占、拉用、挪用現(xiàn)象。

      四、項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況

      本次績(jī)效評(píng)價(jià)工作所涉及的項(xiàng)目在建設(shè)前,都存在較為嚴(yán)重的學(xué)校安全隱患,一些教室和宿舍已不能繼續(xù)使用。項(xiàng)目實(shí)施主要考慮的是消除危房,解決學(xué)校教室和學(xué)生住宿樓比較緊張的困難,以期通過(guò)新建或維修校舍來(lái)消除安全隱患,改善學(xué)校辦學(xué)條件。

      20xx年已下達(dá)的校舍安全工程專項(xiàng)資金71.3萬(wàn)元,排除危房3571平方米。項(xiàng)目的實(shí)施,切實(shí)改善了項(xiàng)目學(xué)校的辦學(xué)條件,師生的.安全得到了保障。同時(shí),調(diào)動(dòng)了老師的工作積極性,激發(fā)了學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣,提高了教育教學(xué)質(zhì)量。

      通過(guò)對(duì)項(xiàng)目支出后實(shí)際狀況與申報(bào)績(jī)效目標(biāo)的對(duì)比分析,我縣20xx年中小學(xué)校舍安全工程省級(jí)專項(xiàng)資金所涉及項(xiàng)目能結(jié)合全縣中小學(xué)校布局調(diào)整和《XX縣中小學(xué)校舍安全工程總體規(guī)劃》,從項(xiàng)目的論證到報(bào)批、項(xiàng)目的規(guī)劃設(shè)計(jì)到招投標(biāo)、施工、監(jiān)理等階段,都能嚴(yán)格按基建程序辦理相關(guān)事宜,嚴(yán)格遵守《建筑法》、《招投標(biāo)法》、《合同法》等國(guó)家法律法規(guī),特別資金管理上,為加強(qiáng)財(cái)政資金管理,推進(jìn)部門預(yù)算管理改革,優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu),提高財(cái)政資金使用效益和政府公共管理服務(wù)水平,由縣級(jí)財(cái)政部門對(duì)專項(xiàng)資金進(jìn)行管理,封閉運(yùn)行,集中支付,避免了擠占和挪用專項(xiàng)資金的事件發(fā)生,資金的使用符合《XX省農(nóng)村中小學(xué)校舍維修改造專項(xiàng)資金管理暫行辦法》等相關(guān)規(guī)定,在各級(jí)政府部門和相關(guān)機(jī)構(gòu)對(duì)我市校安工程審計(jì)驗(yàn)收中,工程建設(shè)質(zhì)量和資金使用等都得到相關(guān)部門的肯定和認(rèn)可。

      項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)未完成的項(xiàng)目為維修加固項(xiàng)目,原因是由于項(xiàng)目資金于去年10月中旬才下?lián),加之加固改造?xiàng)目才剛啟動(dòng),各鄉(xiāng)鎮(zhèn)各學(xué)校校舍破損情況不一,下達(dá)資金額度有限,僅前期的設(shè)計(jì)等手續(xù)費(fèi)都難以支付,暫時(shí)無(wú)法制定統(tǒng)一的維修加固方案,影響了工程的實(shí)施。目前,正在正在進(jìn)行前期維修加固方案收集整理,完成后將按類統(tǒng)一組織施工單位進(jìn)行維修改造,力爭(zhēng)在今年假期間完成此項(xiàng)工作。

      由于維修加固項(xiàng)目暫未開(kāi)始實(shí)施,影響了評(píng)價(jià)結(jié)果。綜合評(píng)價(jià)后,本次績(jī)效評(píng)價(jià)得分達(dá)88分,評(píng)價(jià)結(jié)果為良。拆除重建項(xiàng)目實(shí)施后與申報(bào)績(jī)效目標(biāo)一致,對(duì)提高學(xué)校的辦學(xué)條件和管理水平起到了積極的.促進(jìn)作用。同時(shí),贏得了當(dāng)?shù)厝罕姷暮迷u(píng),使學(xué)校成為家長(zhǎng)最放心、最安全的地方。

      五、主要做法、存在問(wèn)題與建議

     。ㄒ唬┙(jīng)驗(yàn)與做法

      1.統(tǒng)籌規(guī)劃,均衡發(fā)展。由于我校學(xué)生多、住宿緊缺,城鄉(xiāng)之間、鄉(xiāng)村之間教育資源差距較大。在我校的校舍安全工程項(xiàng)目規(guī)劃中,根據(jù)房屋的危險(xiǎn)程度,以滿足學(xué)校教育教學(xué)需要為宗旨,與學(xué)校布局調(diào)整相結(jié)合,兼顧需要與發(fā)展,按照一次規(guī)劃,分步實(shí)施的原則進(jìn)行規(guī)劃,對(duì)區(qū)域內(nèi)校舍規(guī)劃進(jìn)行統(tǒng)籌,達(dá)到促進(jìn)區(qū)域統(tǒng)籌發(fā)展,促進(jìn)教育公平的目的。充分體現(xiàn)了輕重緩急、適用、夠用、耐用的原則。

      2.過(guò)程監(jiān)督,質(zhì)量第一。為保證我縣校安工程項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量,對(duì)工程實(shí)施全程綜合管理。即在工程招標(biāo)時(shí),對(duì)報(bào)名投標(biāo)的各個(gè)建筑公司進(jìn)行資質(zhì)評(píng)審、信譽(yù)考察,篩選出有資質(zhì)、信譽(yù)度好的建筑公司參與投標(biāo)。在工程建設(shè)過(guò)程中,聘請(qǐng)有資質(zhì)的監(jiān)理公司對(duì)工程進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)理,工程中每一道工序完成,在進(jìn)行下一道工序之前,由施工方報(bào)驗(yàn),監(jiān)理方檢查,符合設(shè)計(jì)要求,簽字認(rèn)可后方可進(jìn)行下一道工序的施工。并定期或不定期召開(kāi)工地會(huì)議,對(duì)工程中的技術(shù)問(wèn)題及有關(guān)情況進(jìn)行交底。工程竣工時(shí),邀請(qǐng)各有關(guān)部門和專家對(duì)工程質(zhì)量進(jìn)行評(píng)定,嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)建筑質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對(duì)工程進(jìn)行驗(yàn)收。由于對(duì)工程質(zhì)量的嚴(yán)格控制,所有已完成的項(xiàng)目均合格驗(yàn)收。

      3.強(qiáng)化措施,加強(qiáng)管理。學(xué)校安全管理是各級(jí)各部門已不容辭的責(zé)任,隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展,安全工作在學(xué)校日常管理中的'地位越來(lái)越突出。加強(qiáng)學(xué)校安全管理,對(duì)校舍進(jìn)行安全監(jiān)控,實(shí)行校舍安全鑒定上報(bào)制度,對(duì)學(xué)生進(jìn)行安全疏散教育,可以盡量避免傷亡事故的發(fā)生。

     。ǘ┐嬖诘睦щy和問(wèn)題

      在上級(jí)各有關(guān)部門的關(guān)心、支持和幫助下,我校校舍安全工程工作取得了一定成績(jī),但也存在一些問(wèn)題和困難,主要表現(xiàn)在:資金安排與發(fā)展需求不匹配。由于排危工作不僅僅是在原來(lái)的面積上進(jìn)行簡(jiǎn)單重建,而是需要根據(jù)學(xué)校的發(fā)展需要進(jìn)行規(guī)劃建設(shè),在原來(lái)的危房面積的基礎(chǔ)上往往大幅度增加。項(xiàng)目安排僅僅按照現(xiàn)有危房面積安排資金,沒(méi)有考慮學(xué)校的發(fā)展需要。由于我校財(cái)政難以安排全部配套經(jīng)費(fèi),部分項(xiàng)目學(xué)校產(chǎn)生了新的建設(shè)欠債,以致于造成由于資金缺口過(guò)大,項(xiàng)目推遲實(shí)施的現(xiàn)象。

      (三)項(xiàng)目的后續(xù)工作安排和有關(guān)建議

      中小學(xué)校舍安全工程的實(shí)施,使我校危房加固排除隱患成為可能,但隨著房屋使用年限的增長(zhǎng)和各種外界因素,我校危房還會(huì)不斷產(chǎn)生,校舍安全工程應(yīng)該是一項(xiàng)長(zhǎng)遠(yuǎn)而艱巨的任務(wù),不能一蹴而就,需要根據(jù)地方的財(cái)力和學(xué)校的實(shí)際需要進(jìn)行規(guī)劃建設(shè)。在校安工程項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中,一是建議上級(jí)部門安排項(xiàng)目時(shí)應(yīng)根據(jù)學(xué)校的實(shí)際需要進(jìn)行調(diào)研審定,確定建設(shè)面積;二是在資金安排上,應(yīng)根據(jù)各地區(qū)建筑單價(jià)的不同來(lái)區(qū)別對(duì)待;三是應(yīng)鼓勵(lì)多渠道籌集資金,整合校舍維修改造、捐贈(zèng)等項(xiàng)目,盡量減少缺口資金。下一步將竭力推進(jìn)維修加固項(xiàng)目的實(shí)施,確保在今年假期間完成20xx年維修加固任務(wù),給師生在新學(xué)年創(chuàng)造一個(gè)更加安全、舒適的教學(xué)環(huán)境。

    預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告19

      一、項(xiàng)目概況

      (一)基本情況

      1、簡(jiǎn)要介紹該項(xiàng)目實(shí)施的背景、目的和意義。

      2、說(shuō)明項(xiàng)目主管部門(單位)在該項(xiàng)目管理中的職能。

      3、項(xiàng)目立項(xiàng)、資金申報(bào)的依據(jù)。

      4、資金管理辦法制定情況,資金支持具體項(xiàng)目的條件、范圍與支持方式概況。

      5、資金分配的.原則及考慮因素,資金分配結(jié)果。

     。ǘ╉(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。

      1、項(xiàng)目主要內(nèi)容。

      2、項(xiàng)目應(yīng)實(shí)現(xiàn)的具體績(jī)效目標(biāo),包括目標(biāo)的量化、細(xì)化情況以及項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃等。

      3、分析評(píng)價(jià)申報(bào)內(nèi)容是否與實(shí)際相符,申報(bào)目標(biāo)是否合理可行。

     。ㄈ╉(xiàng)目自評(píng)步驟及方法

      說(shuō)明項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)采用的組織實(shí)施步驟及方法。

      二、項(xiàng)目資金到位及使用情況

     。ㄒ唬╉(xiàng)目資金申報(bào)及批復(fù)情況。

      說(shuō)明項(xiàng)目資金申報(bào)、批復(fù)及預(yù)算調(diào)整等程序的相關(guān)情況。

      (二)資金計(jì)劃、到位及使用情況(可用表格形式反映)

      1、資金計(jì)劃。

      在說(shuō)明該項(xiàng)目全省資金計(jì)劃的基礎(chǔ)上,分項(xiàng)目大類或市(州)分別說(shuō)明各類資金計(jì)劃情況,包括中央、省、市(州)、縣(市、區(qū))財(cái)政資金、項(xiàng)目單位配套、其他渠道資金(包括銀行貸款及其他資金等)。

      2、資金到位。

      匯總統(tǒng)計(jì)截止評(píng)價(jià)時(shí)點(diǎn)該項(xiàng)目全省資金到位情況。在此基礎(chǔ)上分項(xiàng)目大類或市(州)統(tǒng)計(jì)各類資金到位情況,包括中央、省、市(州)、縣(市、區(qū))財(cái)政資金、項(xiàng)目單位配套及其他渠道資金等。將資金到位情況與資金計(jì)劃進(jìn)行比對(duì),并重點(diǎn)圍繞資金到位率、到位及時(shí)性及配套資金籌措能力等進(jìn)行評(píng)價(jià),對(duì)未到位或到位不及時(shí)的.情況作出分析說(shuō)明。

      3、資金使用。

      匯總統(tǒng)計(jì)截止評(píng)價(jià)時(shí)點(diǎn)該項(xiàng)目全省資金支出情況。在此基礎(chǔ)上分項(xiàng)目大類或市(州)統(tǒng)計(jì)資金支出情況,并對(duì)資金使用的安全性、規(guī)范性及有效性進(jìn)行重點(diǎn)分析,包括資金支付范圍、支付標(biāo)準(zhǔn)、支付進(jìn)度、支付依據(jù)等是否合規(guī)合法、是否與預(yù)算相符,并對(duì)自評(píng)中發(fā)現(xiàn)的相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行分析說(shuō)明。

      (三)項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理情況

      總體評(píng)價(jià)各項(xiàng)目實(shí)施單位財(cái)務(wù)管理制度是否健全,是否嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度,賬務(wù)處理是否及時(shí),會(huì)計(jì)核算是否規(guī)范等。

      三、項(xiàng)目實(shí)施及管理情況

      結(jié)合項(xiàng)目組織實(shí)施管理辦法,重點(diǎn)圍繞以下內(nèi)容進(jìn)行分析評(píng)價(jià),并對(duì)自評(píng)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題分析說(shuō)明。

      (一)項(xiàng)目組織架構(gòu)及實(shí)施流程。

      (二)項(xiàng)目管理情況。

      項(xiàng)目制度建設(shè)情況;結(jié)合項(xiàng)目特點(diǎn),總體評(píng)價(jià)各項(xiàng)目實(shí)施單位執(zhí)行相關(guān)法律法規(guī)及項(xiàng)目管理制度等情況。

      (三)項(xiàng)目監(jiān)管情況。

      說(shuō)明項(xiàng)目主管部門為加強(qiáng)項(xiàng)目管理所采取的監(jiān)管手段、監(jiān)管程序、監(jiān)管工作開(kāi)展情況及實(shí)現(xiàn)的效果等。

      四、目標(biāo)完成情況

      (一)目標(biāo)完成任務(wù)量

      對(duì)照項(xiàng)目計(jì)劃完成目標(biāo),對(duì)截止評(píng)價(jià)時(shí)點(diǎn)的任務(wù)量完成情況進(jìn)行比較,評(píng)價(jià)績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。如未完成目標(biāo)任務(wù),應(yīng)分析說(shuō)明原因。

     。ǘ┠繕(biāo)完成質(zhì)量

      對(duì)照預(yù)定績(jī)效目標(biāo),評(píng)價(jià)項(xiàng)目完成質(zhì)量。如未完成質(zhì)量目標(biāo),應(yīng)分析說(shuō)明原因。

     。ㄈ┠繕(biāo)完成進(jìn)度

      對(duì)照預(yù)定計(jì)劃進(jìn)度說(shuō)明項(xiàng)目實(shí)際完成進(jìn)度。如未完成進(jìn)度目標(biāo),應(yīng)分析說(shuō)明原因。

      五、項(xiàng)目效果情況

      對(duì)照預(yù)定績(jī)效目標(biāo),結(jié)合《指標(biāo)表》中該項(xiàng)目效果指標(biāo),對(duì)項(xiàng)目實(shí)施所帶來(lái)的各類效益進(jìn)行全面分析評(píng)價(jià),如項(xiàng)目功能實(shí)現(xiàn)情況、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、環(huán)保效益、政治效益、運(yùn)行保障效果、受益群體滿意度等多個(gè)方面。

      六、評(píng)價(jià)結(jié)論及建議

      (一)評(píng)價(jià)結(jié)論

      結(jié)合項(xiàng)目自身特點(diǎn)、評(píng)價(jià)重點(diǎn)及管理辦法等要求,圍繞項(xiàng)目決策、項(xiàng)目管理、目標(biāo)完成、項(xiàng)目效果四個(gè)方面對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行總體評(píng)價(jià)。

     。ǘ┐嬖诘膯(wèn)題

      結(jié)合自評(píng)情況,分析項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中存在的困難、問(wèn)題及原因。

     。ㄈ┫嚓P(guān)建議

      針對(duì)項(xiàng)目自評(píng)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,提出下一步改進(jìn)完善的意見(jiàn)及有關(guān)政策性建議。

    預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告20

      一、基本情況

     。ㄒ唬┎块T整體支出概況

      1、收入構(gòu)成情況:

      20xx年呈貢區(qū)實(shí)驗(yàn)學(xué)校(小學(xué)部)年初預(yù)算資金15,290,757.00元,其中一般公共預(yù)算資金15,290,757.00元;基本預(yù)算支出調(diào)整0.00元,項(xiàng)目預(yù)算支出調(diào)整資金200,000.00元,結(jié)轉(zhuǎn)上年項(xiàng)目資金821,101.26元。

      2、支出構(gòu)成情況:

      20xx年呈貢區(qū)實(shí)驗(yàn)學(xué)校(小學(xué)部)共支出16,549,547.02元,其中基本支出10,678,123.25元;項(xiàng)目支出5,497,946.70元。

      3、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金構(gòu)成情況:

      20xx年基本支出結(jié)轉(zhuǎn)資金0元,項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金1,194,578.33元。

     。ǘ┎块T整體支出績(jī)效目標(biāo)

      1、區(qū)委區(qū)政府及上級(jí)主管部門績(jī)效考核指標(biāo):

      績(jī)效考核指標(biāo)分為產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo)和滿意度指標(biāo)。

      2、預(yù)決算公開(kāi):

      20xx年6月17日對(duì)我校20xx年預(yù)算情況在中國(guó)呈貢政務(wù)網(wǎng)公開(kāi);20xx年11月2日對(duì)我校20xx年部門決算情況在中國(guó)呈貢政務(wù)網(wǎng)公開(kāi)。

      3、存量資金管理:

      20xx年呈貢區(qū)實(shí)驗(yàn)學(xué)校(小學(xué)部)項(xiàng)目資金結(jié)轉(zhuǎn)582,771.81元,20xx年項(xiàng)目資金財(cái)政撥款2,827,655.28元,20xx年項(xiàng)目資金支出2,589,325.83元,20xx年項(xiàng)目資金結(jié)余821,101.26元。

      4、資產(chǎn)管理:

      我校已于20xx年1月完成20xx年度固定資產(chǎn)報(bào)表上報(bào),確保資產(chǎn)系統(tǒng)數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)賬務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)一致;20xx年新購(gòu)的符合固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的資產(chǎn)已全部計(jì)入固定資產(chǎn)系統(tǒng)及會(huì)計(jì)賬,20xx年報(bào)廢的固定資產(chǎn)按照資產(chǎn)報(bào)廢批復(fù)已全部在資產(chǎn)系統(tǒng)做報(bào)廢核銷處置并且已在會(huì)計(jì)賬中做報(bào)廢減少處理。

      5、三公經(jīng)費(fèi)控制:

      20xx年我校的三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算0元,實(shí)際支出0元,比20xx年下降0%。

      6、內(nèi)部管理制度建設(shè)等的設(shè)定及完成情況:

      20xx年我校的內(nèi)部控制還在建立階段,在20xx年3月5日?qǐng)?bào)送了20xx年內(nèi)部控制報(bào)告填報(bào)軟件,根據(jù)軟件數(shù)據(jù)要求,我校進(jìn)一步完善了內(nèi)部控制相關(guān)制度及流程圖。

      7、項(xiàng)目績(jī)效總體目標(biāo)和階段性目標(biāo)完成情況及預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益:

      根據(jù)學(xué)校發(fā)展需要制定和預(yù)算了20xx年項(xiàng)目預(yù)算,并按照計(jì)劃組織實(shí)施,截止到20xx年年底全部完工,完成本年度項(xiàng)目計(jì)劃目標(biāo)。

      由于學(xué)校屬于公益性事業(yè)單位,學(xué)校的公用經(jīng)費(fèi)及項(xiàng)目建設(shè)均不產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益。所有項(xiàng)目均已完工,項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算不僅保障了學(xué)校教育教學(xué)工作順利開(kāi)展,還提高了我校辦學(xué)質(zhì)量,提升了校園文化環(huán)境,增加了學(xué)生愛(ài)國(guó)熱情和讀書(shū)氛圍,家長(zhǎng)和社會(huì)滿意度更高。

     。ㄈ┎块T整體支出或項(xiàng)目實(shí)施情況分析

      1、資金到位、資金使用、資金管理情況:

      20xx年的基本和項(xiàng)目支出資金于20xx年11月份做預(yù)算申報(bào),20xx年年初下達(dá)了基本支出預(yù)算資金計(jì)劃用款額度,20xx年3月份下達(dá)了20xx年項(xiàng)目資金計(jì)劃用款額度;局С龊晚(xiàng)目支出的資金全部實(shí)行專款專用,在資金使用之前,報(bào)用款計(jì)劃審批表到財(cái)政對(duì)口科室審批下達(dá)額度后再付款使用。

      2.項(xiàng)目組織和項(xiàng)目管理情況分析:

      項(xiàng)目資金預(yù)算是通過(guò)學(xué)校校務(wù)會(huì)和黨支部委員會(huì)討論通過(guò),充分征求了老師的建議和意見(jiàn)。食堂建設(shè)設(shè)施設(shè)備購(gòu)置經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目采用的是競(jìng)標(biāo)采購(gòu),嚴(yán)格按照合同約定事項(xiàng),按計(jì)劃實(shí)施,由專人管理,后勤處負(fù)責(zé)質(zhì)量監(jiān)控項(xiàng)目。

      二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

     。ㄒ唬┛(jī)效評(píng)價(jià)目的`

      進(jìn)行績(jī)效自評(píng)的目的是了解本單位20xx年度財(cái)政資金預(yù)算支出的績(jī)效狀況,為今后預(yù)算安排提供決策支持。進(jìn)一步增強(qiáng)本單位支出管理的責(zé)任,優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),保障更好地履行職責(zé),提高財(cái)政資金使用效益。

     。ǘ┛(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程:

      根據(jù)《呈貢區(qū)財(cái)政局關(guān)于20xx年度區(qū)級(jí)預(yù)算支出開(kāi)展績(jī)效自評(píng)的通知》,本單位制定了部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)的工作方案和績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo),學(xué)校成立了校務(wù)委員會(huì)和黨支部委員會(huì)討論和績(jī)效評(píng)價(jià),績(jī)效評(píng)價(jià)工作主要如下:

      1、核實(shí)數(shù)據(jù):對(duì)20xx年度部門整體支出數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、真實(shí)性進(jìn)行核實(shí),將20xx年度和20xx年度部門整體支出情況進(jìn)行比較分析;

      2、查閱資料:查閱20xx年度預(yù)算安排、預(yù)算追加、資金管理、經(jīng)費(fèi)支出、資產(chǎn)管理等相關(guān)文件資料和財(cái)務(wù)憑證;

      3、歸納匯總:對(duì)收集的評(píng)價(jià)材料結(jié)合本單位情況進(jìn)行綜合分析、歸納匯總;

      4、根據(jù)評(píng)價(jià)材料結(jié)合各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行分析評(píng)分;

      5、形成績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告。

      (二)績(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程

      1、根據(jù)附件3-1:部門整體支出績(jī)效自評(píng)指表評(píng)分表的指標(biāo)解釋和指標(biāo)說(shuō)明,結(jié)合本單位實(shí)際情況作出分析;

      2、根據(jù)以上指標(biāo)對(duì)比實(shí)際情況給與每個(gè)小項(xiàng)打分;

      3、完成附件3-1:部門整體支出績(jī)效自評(píng)指表評(píng)分表打分,進(jìn)行總結(jié)全面分析本單位通過(guò)績(jī)效評(píng)價(jià)分析存在的問(wèn)題,提出的問(wèn)題,并且進(jìn)行分析整改。

      4、將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用。

      三、主要績(jī)效及評(píng)價(jià)結(jié)論

      1、經(jīng)濟(jì)性分析:

      20xx年呈貢區(qū)實(shí)驗(yàn)學(xué)校(小學(xué)部)項(xiàng)目資金使用情況如下:中小學(xué)教科書(shū)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目預(yù)算220,600.00元,實(shí)際列支179,897.28元,節(jié)約資金40,702.72元;農(nóng)村義務(wù)教育營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目預(yù)算1,264,000.00元,實(shí)際列支1,068,258.84元,節(jié)約資金195,741.16元;社會(huì)化聘用教師、臨時(shí)頂崗教師工資項(xiàng)目預(yù)算542,060.00元,實(shí)際列支516,603.00元,節(jié)約資金25,457.00元;課后服務(wù)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目預(yù)算434,655.00元,實(shí)際列支208,980.00元,節(jié)約資金225,675.00元;以上項(xiàng)目共節(jié)約資金487,575.88元。

      2、效率性分析:

      本年度公用經(jīng)費(fèi)以及各個(gè)項(xiàng)目資金均嚴(yán)格按照計(jì)劃進(jìn)度實(shí)施完成,并且嚴(yán)格按照質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)完成并通過(guò)驗(yàn)收。

      3、效益性分析:

      由于學(xué)校屬于公益性事業(yè)單位,學(xué)校的公用經(jīng)費(fèi)及項(xiàng)目建設(shè)均不產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益。所有項(xiàng)目均已完工,不僅保障了學(xué)校教育教學(xué)工作順利開(kāi)展,還提高了我校辦學(xué)質(zhì)量,提升了校園文化環(huán)境,增加了學(xué)生愛(ài)國(guó)熱情和讀書(shū)氛圍,家長(zhǎng)和社會(huì)滿意度更高。

      四、存在的問(wèn)題

      1、由于學(xué)校管理人員及預(yù)算編制人員并非預(yù)算編制專業(yè)人員,項(xiàng)目預(yù)算編制金額與實(shí)際實(shí)施金額存在差異,導(dǎo)致項(xiàng)目預(yù)算金額大于實(shí)際支出金額,少量資金無(wú)法支出,影響支付進(jìn)度以及資金使用效率。

      2、由于政策及實(shí)際情況發(fā)生變化,部門項(xiàng)目預(yù)算難免有所調(diào)整。

      五、有關(guān)建議

      無(wú)

      六、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

      無(wú)

    預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告21

      一、部門概況

     。ㄒ唬┎块T職能概述

      主要職能為組織實(shí)施各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)專項(xiàng)調(diào)查,組織實(shí)施全市人口普查、經(jīng)濟(jì)普查、農(nóng)業(yè)普查等重大國(guó)情國(guó)力普查,組織實(shí)施各項(xiàng)社情民意調(diào)查。

      (二)部門組織機(jī)構(gòu)及人員情況

      1.機(jī)構(gòu)情況。從決算單位構(gòu)成看,統(tǒng)計(jì)局單位部門決算包括本級(jí)決算、普查辦決算、經(jīng)濟(jì)調(diào)查隊(duì)決算和民意調(diào)查中心決算。

      2.人員情況。20xx年統(tǒng)計(jì)局在職干部職工32人,離退休干部15人。在職干部年末新增2人。

     。ㄈ┠甓戎攸c(diǎn)工作計(jì)劃

      1.配合普查辦做好第七次全國(guó)人口普查數(shù)據(jù)匯總、資料開(kāi)發(fā)利用和分析、普查數(shù)據(jù)公布等工作的經(jīng)費(fèi)保障;

      2.做好國(guó)家統(tǒng)計(jì)督察工作的后勤保障;

      3.建立政府采購(gòu)內(nèi)控制度,進(jìn)一步規(guī)范物資和服務(wù)采購(gòu);

      4.加強(qiáng)對(duì)基層統(tǒng)計(jì)站規(guī)范化建設(shè)的支持;

      5.努力鉆研業(yè)務(wù),認(rèn)真學(xué)習(xí)政策法規(guī),確保資金的安全有效。

     。ㄋ模┎块T整體支出規(guī)模、使用方向、主要內(nèi)容和涉及范圍

     。1)20xx年度收入總額976.56萬(wàn)元,其中財(cái)政撥款收入966.56萬(wàn)元,占總收入的98.98%,其他收入10.00萬(wàn)元,占總收入的1.02%。

     。2)20xx年度支出總額976.56萬(wàn)元,按支出性質(zhì)區(qū)分,基本支出568.62萬(wàn)元,占比58.23%,項(xiàng)目支出407.94萬(wàn)元,占比41.77%。

      二、部門整體支出資金管理及使用情況

     。ㄒ唬┗局С

      1.實(shí)際整體收支情況。

      20xx年收入合計(jì)為976.56萬(wàn)元,支出合計(jì)為976.56萬(wàn)元,收支平衡。20xx年總收入支出為788.06萬(wàn)元,本年度增加了188.50萬(wàn)元,增加了23.92%。原因主要是第七次人口普查經(jīng)費(fèi)納入預(yù)算。

      20xx年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出568.62萬(wàn)元,其中:人員經(jīng)費(fèi)561.15萬(wàn)元,占98.69%,主要包括:基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、救濟(jì)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、住房公積金以及其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出;公用經(jīng)費(fèi)7.47萬(wàn)元,占1.31%,主要包括:工會(huì)經(jīng)費(fèi)和其他商品和服務(wù)支出等行政運(yùn)行支出。

      2.“三公”經(jīng)費(fèi)總支出情況。

      20xx年三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算為3.50萬(wàn)元,其中:因公出國(guó)(境)費(fèi)預(yù)算0萬(wàn)元,公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元,公務(wù)接待費(fèi)3.50萬(wàn)元。本年度我單位實(shí)際支出0.81萬(wàn)元,其中:因公出國(guó)(境)費(fèi)0萬(wàn)元;公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元,公務(wù)接待費(fèi)0.81萬(wàn)元,比預(yù)算節(jié)約2.69萬(wàn)元,比上年增加0.32萬(wàn)元,增長(zhǎng)63.93%,增減變化的主要原因是接待外地政府調(diào)研。

      3.因公出國(guó)(境)費(fèi)用支出和公務(wù)用車(購(gòu)置)情況。

      20xx年參加出國(guó)(境)團(tuán)組0個(gè),因公出國(guó)(境)費(fèi)用零支出。購(gòu)置新車0臺(tái)。

      (二)項(xiàng)目支出

      1.項(xiàng)目資金安排落實(shí)、總投入等情況分析

      20xx年度項(xiàng)目支出407.94萬(wàn)元(財(cái)政撥款397.94萬(wàn)元),資金到位率100%,其中商品和服務(wù)支出260.59萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助134.24萬(wàn)元、資本性支出3.11萬(wàn)元。

      2.項(xiàng)目資金實(shí)際使用情況分析

      20xx年度本單位項(xiàng)目支出407.94萬(wàn)元,主要用于一般公共服務(wù)(類)統(tǒng)計(jì)信息事物支出,其中:企業(yè)一套表聯(lián)網(wǎng)直報(bào)和名錄庫(kù)建設(shè)經(jīng)費(fèi)5.00萬(wàn)元;統(tǒng)計(jì)服務(wù)決策調(diào)查與研究2.00萬(wàn)元;百?gòu)?qiáng)調(diào)研經(jīng)費(fèi)10.00萬(wàn)元;民意調(diào)查中心工作經(jīng)費(fèi)45.00萬(wàn)元;綜合治理-市級(jí)重點(diǎn)工作專項(xiàng)10.44萬(wàn)元;鄉(xiāng)鎮(zhèn)聯(lián)網(wǎng)直報(bào)經(jīng)費(fèi)2.50萬(wàn)元;非稅收入征管經(jīng)費(fèi)及執(zhí)收獎(jiǎng)勵(lì)資金0.09萬(wàn)元;重點(diǎn)企業(yè)聯(lián)系服務(wù)工作經(jīng)費(fèi)6.8萬(wàn)元;小康監(jiān)測(cè)工作經(jīng)費(fèi)10.00萬(wàn)元;統(tǒng)計(jì)工作專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)73.80萬(wàn)元;專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)10.00萬(wàn)元;第七次人口普查經(jīng)費(fèi)174.77萬(wàn)元;專項(xiàng)普查活動(dòng)經(jīng)費(fèi)4.00萬(wàn)元;第四次經(jīng)濟(jì)普查經(jīng)費(fèi)5.45萬(wàn)元;統(tǒng)計(jì)抽樣調(diào)查經(jīng)費(fèi)37.83萬(wàn)元;第一批資產(chǎn)清查專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)0.27萬(wàn)元;20xx年度四上單位統(tǒng)計(jì)目標(biāo)考核經(jīng)費(fèi)10.00萬(wàn)元。

      三、部門項(xiàng)目組織實(shí)施情況

     。ㄒ唬╉(xiàng)目組織情況分析

      我局堅(jiān)持“依法治統(tǒng)”抓普查。普查工作責(zé)任重大、敏感度高,我們將嚴(yán)守普查工作紀(jì)律,嚴(yán)格按照《統(tǒng)計(jì)法》《經(jīng)濟(jì)普查條例》及普查工作方案等要求開(kāi)展工作,切實(shí)提質(zhì)量、防風(fēng)險(xiǎn)、保安全。加大統(tǒng)計(jì)執(zhí)法力度,通過(guò)統(tǒng)計(jì)函詢、統(tǒng)計(jì)檢查、統(tǒng)計(jì)立案等方式,開(kāi)展“雙隨機(jī)”檢查,在普查的全過(guò)程加強(qiáng)監(jiān)督問(wèn)責(zé),嚴(yán)肅查處普查中發(fā)現(xiàn)的違法違紀(jì)行為。加強(qiáng)內(nèi)部控制與監(jiān)督,形成以制度管理的良好機(jī)制。做好了第三輪工作組巡查、省統(tǒng)計(jì)局內(nèi)部審計(jì)的配合和整改工作,得到巡查組和省統(tǒng)計(jì)局審計(jì)組的一致好評(píng)。

      (二)項(xiàng)目管理情況分析

      市統(tǒng)計(jì)局制定了項(xiàng)目管理相關(guān)制度,包括會(huì)議制度、合同制度、財(cái)務(wù)管理制度、廉潔自律制度等。在項(xiàng)目實(shí)施工程中,工作人員能嚴(yán)格執(zhí)行制度的相關(guān)規(guī)定,派專人負(fù)責(zé)督查,確保建設(shè)任務(wù)按時(shí)高效完成。

      四、資產(chǎn)管理情況

      我局資產(chǎn)按照資產(chǎn)管理信息化的要求,建立了規(guī)范的固定資產(chǎn)臺(tái)賬,將全部資產(chǎn)錄入資產(chǎn)信息管理系統(tǒng),并及時(shí)更新。資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、入賬、領(lǐng)用均有管理制度,落實(shí)相關(guān)資產(chǎn)管理人員和使用人員的.職責(zé)。20xx年末資產(chǎn)總額104.06萬(wàn)元,負(fù)債總額4.68萬(wàn)元,凈資產(chǎn)99.38萬(wàn)元,與上年相比,資產(chǎn)減少23.73萬(wàn)元,負(fù)債增加0.53萬(wàn)元,凈資產(chǎn)減少24.26萬(wàn)元,資產(chǎn)與凈資產(chǎn)減少主要是單位開(kāi)展資產(chǎn)清查處置部分到期報(bào)廢資產(chǎn)。

      五、部門整體支出績(jī)效情況

     。ㄒ唬﹩挝豢傊С銮闆r的績(jī)效分析

      20xx年度支出總額976.56萬(wàn)元,其中基本支出568.62萬(wàn)元,基本支出保障了單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出,包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、水電費(fèi)、差旅費(fèi)等日常公用經(jīng)費(fèi);項(xiàng)目支出407.94萬(wàn)元,項(xiàng)目支出主要用于專項(xiàng)普查經(jīng)費(fèi)等資金項(xiàng)目,包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等支出。

     。ǘ﹩挝豁(xiàng)目資金績(jī)效分析

      1.項(xiàng)目基本情況簡(jiǎn)介

      專項(xiàng)普查經(jīng)費(fèi)主要是了解我市“人口”發(fā)展變化情況的重大國(guó)情國(guó)力調(diào)查,制定下階段積極發(fā)展規(guī)劃和人口發(fā)展戰(zhàn)略的依據(jù)。業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)主要是搞好第七次全國(guó)人口普查、民意調(diào)查、統(tǒng)計(jì)報(bào)表報(bào)送,全面加強(qiáng)基層基礎(chǔ)建設(shè),切實(shí)提高統(tǒng)計(jì)服務(wù)水平,著力強(qiáng)化部門統(tǒng)計(jì)工作。

      2.項(xiàng)目資金使用及管理情況

      項(xiàng)目資金收入976.56萬(wàn)元,支出976.56萬(wàn)元,全部為財(cái)政資金,資金到位率100%,實(shí)際使用率100%。根據(jù)項(xiàng)目資金實(shí)際使用情況,對(duì)項(xiàng)目資金開(kāi)展績(jī)效自評(píng),在資金使用上,我局嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目資金管理制度,實(shí)行?顚S,無(wú)挪用項(xiàng)目資金問(wèn)題。

      3.項(xiàng)目組織實(shí)施情況

      20xx年市統(tǒng)計(jì)局認(rèn)真組織、加強(qiáng)協(xié)作,扎實(shí)開(kāi)展各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)調(diào)查工作。我局認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度,積極開(kāi)展農(nóng)業(yè)、規(guī)模工業(yè)、新型工業(yè)化、固定資產(chǎn)投資、限額以上商貿(mào)業(yè)、勞動(dòng)工資、城鄉(xiāng)住戶調(diào)查、高新、能源等多項(xiàng)統(tǒng)計(jì)調(diào)查,及時(shí)組織各類月報(bào)、季報(bào)、年報(bào)的編報(bào)工作。夯實(shí)基礎(chǔ)、嚴(yán)格把關(guān),努力提高統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量。數(shù)據(jù)質(zhì)量,是對(duì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的基本要求,也是統(tǒng)計(jì)工作的價(jià)值體現(xiàn)。我局充分認(rèn)識(shí)提高統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量的重要性,不斷加大強(qiáng)化基礎(chǔ)工作,多措并舉確保統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量。

      4.項(xiàng)目績(jī)效情況

      20xx年,我單位以績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)為導(dǎo)向,進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè),提升自評(píng)質(zhì)量,預(yù)算績(jī)效管理取得新成效。一是抓好績(jī)效目標(biāo)編制,及時(shí)報(bào)送績(jī)效目標(biāo)。二是探索績(jī)效跟蹤監(jiān)控,要求加強(qiáng)過(guò)程監(jiān)控。三是健全績(jī)效管理工作機(jī)制,明確職責(zé)分工,努力提高了績(jī)效管理工作水平。

      5.綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

      瀏陽(yáng)市統(tǒng)計(jì)局20xx年度項(xiàng)目資金績(jī)效自評(píng)綜合得分為98分,具體自評(píng)情況見(jiàn)附表。

      6.績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用建議

      績(jī)效管理不只是財(cái)政支出方面,而是要從年初預(yù)算制定工作抓起,要科學(xué)合理地編制部門預(yù)算,預(yù)算要結(jié)合本部門的事業(yè)發(fā)展計(jì)劃、職責(zé)和任務(wù)測(cè)算,要確保部門預(yù)算編制真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,切合單位實(shí)際。

      7.主要經(jīng)驗(yàn)及做法

      20xx年,我單位以績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)為導(dǎo)向,進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè),提升自評(píng)質(zhì)量,預(yù)算績(jī)效管理取得新成效。一是抓好績(jī)效目標(biāo)編制,及時(shí)報(bào)送績(jī)效目標(biāo)。二是探索績(jī)效跟蹤監(jiān)控,要求加強(qiáng)過(guò)程監(jiān)控。三是健全績(jī)效管理工作機(jī)制,明確職責(zé)分工,努力提高了績(jī)效管理工作水平。

      六、存在的主要問(wèn)題

      年內(nèi)存在預(yù)算追加的情況,影響了預(yù)算的控制與執(zhí)行,預(yù)算編制的合理性還有待進(jìn)一步提高。

      七、改進(jìn)措施和有關(guān)建議

      強(qiáng)化績(jī)效管理考核,將績(jī)效考核目標(biāo)任務(wù)層層分解落實(shí),加強(qiáng)重點(diǎn)工作督查,對(duì)重點(diǎn)工作加強(qiáng)日常監(jiān)管,開(kāi)展專項(xiàng)督查及建立健全績(jī)效問(wèn)責(zé)機(jī)制,充分體現(xiàn)財(cái)政資金使用主體責(zé)任。

      八、單位在資金管理、項(xiàng)目管理等方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)及做法

      市統(tǒng)計(jì)局認(rèn)真貫徹落實(shí)中央“八項(xiàng)”規(guī)定要求,實(shí)行厲行節(jié)約常態(tài)化管理,嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支。定期將經(jīng)費(fèi)收支、經(jīng)費(fèi)下?lián)、干部職工工資待遇等情況向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),與上年同期進(jìn)行對(duì)比,讓領(lǐng)導(dǎo)對(duì)全局財(cái)務(wù)情況心中有數(shù)。

    預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告22

      20xx年x月,x審計(jì)局派出審計(jì)組,對(duì)我校校長(zhǎng)xx任職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了就地審計(jì)。根據(jù)《審計(jì)報(bào)告》(紅審報(bào)〔xxxx〕xx號(hào))和《審計(jì)決定書(shū)》(紅審決〔xxxx〕xx號(hào))提出的問(wèn)題和建議,我校高度重視,進(jìn)行了認(rèn)真的整改和落實(shí),F(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下:

      一、充分認(rèn)識(shí)開(kāi)展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的重大意義

      開(kāi)展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),是進(jìn)一步貫徹落實(shí)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》及其實(shí)施條例、《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定》要求,加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)法規(guī)制度建設(shè)、規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)行為、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作科學(xué)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需要,對(duì)于增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部依法履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)、完善領(lǐng)導(dǎo)干部管理和監(jiān)督機(jī)制、促進(jìn)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)具有重要意義。因此,自接到審計(jì)通知書(shū),到審計(jì)組進(jìn)駐,再到《審計(jì)報(bào)告》和《審計(jì)決定書(shū)》下達(dá),我校始終高度重視,嚴(yán)肅認(rèn)真對(duì)待此項(xiàng)工作,給予密切配合。認(rèn)真準(zhǔn)備所需資料,積極提供財(cái)務(wù)收支報(bào)表、賬簿、會(huì)計(jì)憑證,及時(shí)同審計(jì)人員進(jìn)行溝通,堅(jiān)決執(zhí)行審計(jì)決定,使審計(jì)工作得以順利完成、審計(jì)決定得到認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

      二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題的整改情況

      《審計(jì)報(bào)告》和《審計(jì)決定書(shū)》下達(dá)后,我校及時(shí)召開(kāi)有關(guān)人員會(huì)議,進(jìn)行傳達(dá)學(xué)習(xí),并進(jìn)行了扎實(shí)認(rèn)真的整改。

      (一)關(guān)于漏列固定資產(chǎn)問(wèn)題的整改

      學(xué)校食堂20xx年購(gòu)買的除塵器x套、鍋爐x臺(tái)、鍋爐x臺(tái)、發(fā)電機(jī)x臺(tái)、冰箱x臺(tái)、圓桌x套,培訓(xùn)中心20xx年購(gòu)買的.數(shù)碼相機(jī)x臺(tái)、記憶棒x支,學(xué)校20xx年購(gòu)買數(shù)碼相機(jī)x臺(tái)、熱水器x臺(tái),共計(jì)價(jià)值人民幣xxxxx元,財(cái)務(wù)漏列固定資產(chǎn)。根據(jù)審計(jì)組的意見(jiàn),我校對(duì)上述資產(chǎn)進(jìn)行了認(rèn)真清理,查實(shí)產(chǎn)品類型、型號(hào),已分別錄入資產(chǎn)卡片,補(bǔ)列固定資產(chǎn)。

      (二)關(guān)于食堂收入余額未轉(zhuǎn)入“結(jié)余”科目核算問(wèn)題的整改

      對(duì)20xx年學(xué)校食堂會(huì)計(jì)賬年末食堂收入余額xxxxxxxx元,將20xx年綜合食堂收入余額xxxxxxxx元、管理費(fèi)——卡費(fèi)收入余額xxxxxx元、其他收入余額xxxxxxx元、副營(yíng)業(yè)收入余額xxx元分別轉(zhuǎn)入“食堂結(jié)余”科目進(jìn)行核算,以確保賬務(wù)處理的合規(guī)、合法。

      (三)關(guān)于年末銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單余額不符且未編制余額調(diào)節(jié)表問(wèn)題的整改

      對(duì)20xx年學(xué);举~戶和培訓(xùn)中心賬戶銀行存款余額與銀行對(duì)賬單余額出現(xiàn)不相符的情況,經(jīng)查實(shí)是未達(dá)賬款造成的。根據(jù)審計(jì)組意見(jiàn),出納員編制了余額調(diào)節(jié)表,并與賬面余額相符。今后,督促財(cái)務(wù)人員每月到開(kāi)戶銀行打印一份對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì),確保單位資金安全。

      (四)關(guān)于“其他收入”直接沖抵“事業(yè)支出”問(wèn)題的整改

      學(xué)校根據(jù)審計(jì)組的意見(jiàn),對(duì)20xx年、xxxx兩年未直接沖抵“事業(yè)支出”科目的“其他收入”xxxxxxx元和xxxxxxxx元,作如下調(diào)整:先借:事業(yè)支出,貸:其他收入,再借:其他收入,貸:事業(yè)結(jié)余。

      三、嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律,規(guī)范財(cái)務(wù)管理

      一是加大財(cái)務(wù)制度建設(shè)力度。學(xué)校制定出臺(tái)了《財(cái)務(wù)管理暫行辦法》、《財(cái)務(wù)報(bào)銷管理規(guī)定》、《固定資產(chǎn)管理規(guī)定》、《教職工出差管理規(guī)定》、《國(guó)家助學(xué)金管理辦法(修訂)》等財(cái)務(wù)管理制度,修改完善了基建、采購(gòu)、公務(wù)接待等相關(guān)制度,實(shí)現(xiàn)了制度建設(shè)的與時(shí)俱進(jìn),規(guī)范人財(cái)物管理權(quán)力的正確運(yùn)行。

      二是加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員隊(duì)伍建設(shè)。新增x名財(cái)務(wù)人員,明確崗位職責(zé)。積極開(kāi)展繼續(xù)教育和崗位培訓(xùn),組織學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)法》等財(cái)經(jīng)法規(guī)。推行會(huì)計(jì)電算化管理。

      三是實(shí)行報(bào)賬“一支筆”審批制。單據(jù)報(bào)銷必須有經(jīng)手人、審核人、審批人三者簽字,缺一不可。

      今后,我校將在州委、州人民政府和上級(jí)主管部門、審計(jì)機(jī)關(guān)及有關(guān)部門的領(lǐng)導(dǎo)下,深入學(xué)習(xí)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī),嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度,增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí),實(shí)行科學(xué)民主決策,確保財(cái)務(wù)狀況平穩(wěn)良好運(yùn)行,實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值,為辦好人民滿意的中等職業(yè)教育作出積極的貢獻(xiàn)。

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